财务部制度

(一) 部门职责

财务部负责公司财务管理、会计核算及财务报表统计等工作，主要包括：财务管理；会计核算；财务报表统计；财务对账。

(二) 岗位设置及岗位职责

根据财务部门职责，设2个岗位：会计、出纳员。各岗位职责分工如下：

一、会计基本职责

1.统筹安排财务部各项工作，熟悉本公司的经营状况和业务管理状况，做好部门之间的相互协调工作。

2. 全面负责公司资金的运用、资本营运、会计核算和成本核算工作。

3.定期或不定期地组织进行账务核对，落实纠错防弊措施。 4.每周将本周资金情况汇总报告提交公司领导审批；在公司资金状况出现异动时，及时向公司领导作出书面报告。

5.负责公司会计核算、工资核算、财务报表编制、资产管理、银行对账、会计档案管理工作。

6.固定资产要按规定设置管理。详细记载购入日期、品名、型号、单价、数量、金额等内容，按规定在账首上粘贴印花税证，保证账实相符。

7.记载其他应收、应付款业务时，应认真审查凭证内容和款项的来

源、用途、性质。复核内部费用报销事项，各项费用开支的报销单据须有总经理签章批准。

8.根据原始凭证，及时登记明细账及其他核算事项，对呆滞账款、其他应收（付）款科目中的非正常占用款以及久宕未清款应及时督促有关部门或经办人员处理，并及时向部门经理反映。

9. 负责公司会计凭证及各类账簿的整理装订和管理工作，妥善保管各类凭证、账簿、报表，并连续编号，登记造册装订入档。

10.负责公司金融统计工作，编制公司月度、季度财务报表、年度财务报表、年度财务报告等各项统计分析工作；负责财务报表整理及归档工作。

11.完成领导交付的其他日常工作。 二、出纳员岗位职责

1. 负责现金收入和支出的管理，确保报销单据手续齐全，及时转交单据，每日清点现金，现金收支管理做到日清月结，做到账实相符。 2.掌管法人代表章、财务专用章、发票章等重要印章，审核各项业务，及时处理往来的查询、查复工作。

3.负责公司日常现金收付业务。每日及时登记现金日记帐，审核付款单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票票单据、金额是否准确无误。

4．负责管理公司银行存款账户及办理银行款项收付工作。每月按时到银行取得银行对账单，并与银行账相互核对，如有差异应及时编制

银行余额调节表。

5.及时准确编制现金及银行存款日记账，做到日清日结，并定期上缴各种完整的原始凭证。负责保管及整理公司资金收付的有关单据，严格按照公司的财务报销制度结算公司各项费用并编制相关凭证。 6.配合会计人员做好每月的工资、奖金、报销款等的发放工作； 7.完成领导交办的其他工作。

核算装卸费，每月按车间、仓库、储运等部门开出的装卸完工证明详细复核无误后，按公司和厂部的决定标准，开具装卸费。

认真细致开好装卸费，首先详细核实原料仓及成品仓开出的装卸作业完工单，核对无误后按公司和领导决定的标准开装卸费。