财务共享平台视角下构建客商档案管理体系的作用分析

管理科学技术协作信息而供应链金融随着经济全球化、市场化和信息化的深入发展，财务管理转型升级已成为企业生存发展的迫切需求，提高供应链整体竞争力，实现共赢。为此，本文以本地区某更是企业间的核心竞争，企业必须积极参与供应链上的协同，大型钢铁国企财务共享平台为原型，阐述了在财务共享平台构建客商档案管理体系的积极作用，为财务转型升级打下夯实基础。财务共享平台视角下构建客商档案管理刘夷平张照悦李牧体系的作用分析◎当前，财务共享平台信息化项目建设已成为打赢财务转型升级攻坚战的关键秉承高起点、高标准要素。在项目建设中，设计的指导思想，财务共享平台构建了客商档案管理体系，数据源头来自于采购、销售前端业务系统，并与多异构系统做主满足各系统数据传输接口形成对照关系，用户在财务共享平台顺利完成有关客商挂账、付款业务，实现了企业客商主数据系信息集中管控。确保客商信息精准化、提高客商信息统化、程序化、信息化管理，为财务转型升质量，提升财务管理效率，级打下夯实基础。一、体系建设背景供应链管理和供应链金融越来越被广泛的应用在现代管理会计理论。企业利用信息化系统对供应链进行大数据分析，精准把握供应链上游的供应信息和下游的需求信息，制定经营战略方针，提高资源配置效率，有效强化债务风险管控力度。客商档案信息正是供应链管理的关键数据。目前，大多数企业的客商档案维护机便制是由各级公司单独维护，具有灵活、捷等特点，这种维护机制适用于小微型企业或单户企业。但是针对大型综合集团企客业，建设财务共享平台信息化系统时，商档案信息由各级公司自行管理，为满足财务共享平台企业统一核算、集中管理、建设等信息化建设需求，企业应建立健全客商档案管理体系，确保客商档案的规范及时性。性、准确性、一致性、二、客商定义及分类介绍（一）客商定义客商是客户和供应商的合集。客户是服务等的指购买本单位商品或接受劳务、企业组织或个人。供应商是指向本单位销售商品或提供劳务、服务等的企业组织或个人。客商分为内部客商和外部客商。内部客商应由企业企管部或其他主管部门统新增、变更内部单一管理，根据公司文件，非法人位信息，涵盖企业各级法人单位、全企业范围内统一直属单位及分支机构，分类使用；外部客商因其来源渠道不同，采集、认证、需求不同，重要性程度不同，维护都具有相当大的复杂性。（二）客商分类客商档案作为核算拓展的一个维度，一般在会计软件中作为辅助核算或在共享平台的表单字段使用。客商按照企业对分为真实客商和虚其核算明细度的需求，拟客商。虚拟客商是某一特殊类客户或供应商的合集，主要应用于零售业或对私业如\"超市客户\"、务等，\"自然人\"等。当企业需要对虚拟客商付款或退款时，可以选择用自定义字段或建立散户档案记载银行信息。可以说散户是虚拟客商的明细档案，为满足费用等一次性的收付款需求，真实客不必严格按照证照审核工商信息；社商要求严格按照客商的执照登记名称、银行等信息。会统一信用代码、三、体系建设实施过程及具体做法（一）建立原则1.一套档案通用原则。客商档案分为客户档案和供应商档案，为便于企业的供客户档案和供应商应链管理和数据分析，档案应合并建立一套档案。2.异构系统对照原则。大型集团企业集团内部往往很早就推行了信息化建设，改有多个ERP系统及客商档案维护入口，造已有系统成本高，风险大。为打破信息企业应指定采购、孤岛，又兼顾成本效益，要求销售业务系统为客商信息唯一入口，与各ERP系统封闭原客商档案维护入口，前端业务系统建立接口接收数据，旧档案与新档案建立对照关系。3.认证可见保密原则。为建立良好的集团内部商业秩序，保护企业商业机密，单位需在采购、销售业务系统中对客商进行认证，才能通过接口传输至财务共享平上级台及各异构系统中使用该客商档案；单位可以看到子企业使用的客商档案，子企业之间均都不能看到对方的客商档案。（二）体系搭建依托用友NC65系统搭建客商档案管理体系，根据个性化需求对系统基本功能进行开发改造，既满足用户操作体验又适用于财务共享平台业务处理需求。增加系统自动编码规则，对已梳理、清洗的客商设立系统唯一性档案信息进行顺序赋码；控制规则等功能，保证客商数据唯一性，有效避免一户多码问题。（三）期初数据采集和清洗期初数据采集阶段是最为艰难的阶常年累段，企业需要将多个异构系统中，积、散乱无章、质量参差不齐的数据梳理规范性、唯一性的成为一套具有准确性、客商档案。并将初始对照关系分发给各个系统。窑窑信息核查1.数据采集。考虑到工作量、期初只采难度以及财务账务需求等问题，集财务账上有余额的客商和子企业认为常用的客商。客商基础信息包括工商信其中只有名称、息、开票信息和银行信息，社会统一信用代码为必填项，其他数据信息由以后进行补充和完善。在缺乏其他有成员单位只能人工效采集路径的情况下，填报客商数据，这大大增加了数据梳理的复杂性。期初2.数据校验。根据清洗数据结果，客商档案信息主要存在工商信息填写不完整或填写有明显错误，客商属性混淆，客商银行信息缺失，一户多码等问题。为解决这些问题，系统建设人员经过深入的探讨，确定了具有唯一性、可校验性的\"名称\"、\"社会统一信用代码\"、\"银行联行号\"三个字段，并逐一在官方网站核对。3.数据去重。企业可以利用国家公共确保数网站，对客商工商信息进行校验，据的准确性。社会统一信用代码是企业身以份的唯一标识，企业利用信息化手段，客商社会统一信用代码为标识剔除重复数据。名称和社会统一信用代码的准确是客商数据去重的基础。（四）档案维护及系统运维客期初数据梳理完成并导入系统后，商档案后续新增、变更等维护工作需由专变业人才队伍运作；加强客商信息新增、更审批流程，利用信息化技术与人工结合开户方式严格审查上传的客商营业执照、银行许可证等材料是否与维护信息相符；对系统存储的客商档案信息做周期性清理；客商档案信息质量将逐步得到提升。四、结论构建财务共享平台客商档案管理体系是为了满足客商信息大数据管理需求，构建统一的基础数从企业整体利益出发，建设据标准，完善多层次数据治理体系，统一的客商主数据管理规范。达到整体系数出同源，进而实统编码统一、数据共享、确保客商档现信息交换和信息资源共享，信息化。客商管案管理的标准化、规范化、理体系的建立将大大提升财务共享平台的高效性和协同性，对共享上线后会计核算、资金收支、往来清账等工作产生十分重要的作用。从而降低企业经营风险，促长远的发展。进企业健康、平稳、（作者单位：鞍钢集团有限公司财务共享服务中心）