银行信用卡骗术揭密与应对

群言堂　篱饕蠢蕾囊＿＿　ｌ　ｊ一一　ｉ｜｜童　｜　ｉ　毫　＇｜ａ　银　伤用卡碥术揭窟　应　０　■｜　Ｉ　一　文／李静　　＿ｌ０ｌ、：　０　鬟　ｊ　口行信用卡作为便捷、安全、可靠的电　存取款银行回单窃取银行卡信息，盗取现　是否能在这台取款机上使用，说着就将该　子支村工具，受到广大群众的青昧。　金或消费。现在网上有些广告称，某银行　卡放到了操作台上，这时你会发现取款机　随着银行信用卡应用领域的扩大和持卡　的网上银行在抽大奖，当持卡人点击进去　“离奇死机，操作失灵”，自己的卡也无法　人数的增加，一些诈骗分子开始盯上银行　后，则要求你输人卡号和密码，以获取你　退出，你以为是卡被吞，等跑到银行挂失　信用卡，采用种种手段攫取不义钱财，损　的银行卡信息；或是不法分子收购随手丢　取回卡后才发现卡内资金已被盗取。　害持卡人的利益，已成为当今社会一大　弃的存取款回单，以获取银行卡信息，然　骗术五：假证诈骗。这是犯罪分子实　“公害”。笔者根据当前诈骗分子利用银　后伪造假卡，在ＡＴＭ机上或通过网络将卡　施技术含量较高的一种诈骗手段。骗子先　行信用卡实施骗术的伎俩，进行了归纳，　上的款项取走或消费掉。　用假身份证在银行办一张银行卡，然后根　整理了防范措施和对策，供大家参考，　骗术四：ＡＴＭ机诈骗。这是目前使用　据卡上的卡号，在网上银行测试与此卡号　以便及时识破骗术，加强防范意识，降低　手段最多的一种诈骗。手段一，在ＡＴＭ机　前后相连的号码，再用高科技手段破译这　风险系数。　上端放置摄像仪器，当持卡人在该机上取　些卡的密码，制造假卡，然后通过网络将　一、常见的８种银行卡骗术　款或查询时，持卡人的卡号和密码就会被　客户资金进行转账划款或在网上疯狂购　骗术一：短信诈骗。这是目前犯罪分　录相后窃取，然后制造假卡，通过电话或　物。　子使用较多的一种“骗术”，骗子以银行　网上银行大规模划款。手段二，骗子在　骗术六：借卡诈骗。犯罪分子一般为　或“银联”的名义向持卡人发送短信，称　ＡＴＭ机上贴一张所谓的“紧急通知”，声　男女两人或多人异地行骗，谎称外地来办　持卡人的银行卡在某处消费或卡的信息　称“接总行计算机病毒监控中心紧急通　事，由于种种原因，急需用款，没有本地卡　资料被泄露，当持卡人拨打短信中的电话　知，ＡＴＭ机系统受到病毒侵害，为保证用　无法办理，想暂借你的银行卡汇款，并许　后，语音会提示输入银行卡号、密码及身　户资金安全，用户必须把资金转移到指定　诺给一定的好处费，借到卡后，言称要将　份证号码，尔后，诈骗分子以所谓银行或　账户上，才能升级抗病毒程序”。当持卡　卡号打电话告知老板或亲属，乘机“调　银联“工作人员”的名义，诱骗持卡人将　人把资金转人该账户后，立即会被犯罪分　包”，然后快速在银行的网点将钱取走。　卡内资金转人不法分子预先以虚假身份　子提走。手段三，骗子在ＡＴＭ机的出钞口　骗术七：“善意提醒”诈骗。骗子故意　在银行开立的银行卡账户内。得手后，不　设置一些特殊的障碍，或者在卡出人口内　将零钱丢在ＡＴＭ机旁边，当你在ＡＴＭ机上　法分子很快通过取现、转账等手段窃走钱　贴上一片带有倒钩的铁片，或者在ＡＴＭ机　取完钱，正准备取卡时。就会有人礼貌地　款。　的读卡部分设置特殊装置，这样持卡人在　提醒你：“小姐（先生），地上的钱是不是　骗术二：电话诈骗。骗子假借银行人　插卡、输人密码等正确操作后，却没有钞　你丢的”。等你下意识地去看并捡起时，　员名义电话通知持卡人，称“你的银行卡　票“吐出”，或是卡无法取出。其实持卡人　你的卡已经被退出调包；或是在你取卡　被人盗用，犯罪嫌疑人已被抓获，要求你　的钱或卡正是被这些障碍物挡住，如果持　时，旁边有人向你请教有关银行卡怎么使　把卡号和密码报给银行工作人员，以便冻　卡人此时离开，躲在暗处的犯罪分子将很　用等问题，趁着你转头说话的间隙，旁边　结你的银行卡，防止你的钱被盗用”，引　快取走现金或卡。手段四，ＡＴＭ机“离奇死　另一个人已经把你的卡退出调包，等发觉　诱上当，盗取卡号、密码，窃取资金。　机，操作失灵”。当你将银行卡放人ＡＴＭ机　后，你卡上的钱已被消费或取走。　骗术三：网络诈骗。利用网站抽奖或　操作时，骗子就走过来向你请教手中的卡　骗术八：“窥窃”诈骗。当你在银行申　中国农业会计２睢５　困　维普资讯 http://www.cqvip.com

群言堂　请银行卡开户，去填开户申请书的时候，骗子会跟你一起拿一张单来填，其　实他是在抄你的身份证号码，等你到柜台办业务按密码的时候，他会偷看你　的密码，等你签名的时候他会偷看你的卡号，然后用手机很快记下，马上通　知同伙在网上消费。　二、防范啊术的对策　一、会计信息　失真的原因　１．会计信息失　真的客观原因　（１）会计准则　中存在着大量的不　确定性措辞。最典　型的是在会计准则　中广泛使用“极有　可能”、“很有可　（一）增强防骗意识，保持头脑清醒。无论何时或遇到何种情况，都必须　保持清醒的头脑，对于有关中奖的信息切不可轻信，尤其是比较诱人的大奖　般都是陷阱。按照常理，颁布大奖的单位通知中奖者，会采用正规的电话　一联络方式，而不是用短信通知；面对提供查询、核对银行账户的短信，要冷静　分析或亲自到银行询问，银行一般不会委托外部企业、机构、个人发布客户　个人账户信息内容的短信，尤其是查询账户，要求输入银行卡账号、密码的　事是绝对不可能的；再则目前银行卡取现以及消费的短信提醒业务，只有部　分发卡银行开通，且正规的短信内容必然包括发生交易的银行卡卡号（或卡　号的最后若干位数）。由于发送虚假短信的不法分子并不知道持卡人的真正　卡号，因此虚假短信中不会包含发生交易的银行卡卡号信息；更不能轻信　“紧急通知”和“公告”，以防受骗。　（二）增强安全用卡意识。尽管不法分子进行银行卡诈骗的手段不断　能”和“有可能”等　文　／　词语，由于对事物　的主观判断因人而　许　明　异，使之成为影响　会计选择和会计处　理方法的重要因　真　变换，花样层出不穷，只要持卡人认真阅读发卡银行提供的有关使用说明　和安全防范要求，具备基本的用卡常识，保管好自己的银行卡及密码，在任　何情形下都不要轻易向他人透露银行卡密码等账户信息或将资金转入陌　生账户。如果对自己的银行卡消费确有疑问，应亲自到银行柜台查询，或者　素。　（２）会计确　认、计量中存在的　不确定性和模糊　性。如对商誉等无　致电各发卡行的客服热线，或中国银联客户服务热线９５５１６等，在未经中国　银联和发卡行客服中心核实前，请不要拨打短信中的陌生电话。持卡人只　要做到了这些，诈骗分子就无计可施了。　会计信息失直一的成因与对策　形资产的确认就很　难，又如要不要计　提坏账准备，存货　发出按什么方法计　（三）不要轻信“好心人”，卡不要离开自己的视线范围。不要接受任何　“好心人”的帮助，有问题可向银行工作人员咨询或寻求帮助；取款时不要　在陌生人视线内输入密码；不要轻易向其他人泄露自己的银行卡密码；对于　其他人提出的各种借卡汇款、领取奖品等要求，应辨明真伪，谨防受骗。　（四）火眼金睛识差别，安全场所登网站。使用电子银行操作业务时一　价，低值易耗品采取什么摊销方法等。再如在固定　残值折旧本质上是一种估算。况且由　定要当心，不法分子往往利用极易混淆的网站地址来蒙骗客户，有时差一个　资产核算中，ｌＥｇｊ＂ｒ＇￣：，每一种方法对经营绩效的　字母，有时差一个数字，在点击时一定要看清网址，另外牢记在固定场所、固　于存在着多种折Ｉ定电脑（例如家、单位）上登陆银行个人网站，从点滴做起，增强自己的防范　意识。　评价都会有不同的影响。　（３）对未来事项认识的不确定性和模糊性。　由于未来事项的发展变化模糊不定，同时会计本　（五）规范管理和使用银行卡，确保资金安全。第一，领卡时，应当场检　查密码信封是否被做过手脚，并及时更改密码，且不可用电话号码、生Ｅｔ或　身是反映性的，导致会计信息与实际情况存在“时　重复数字等易于破译的号码作密码。第二，密码和卡号不要轻易示人，因诈　滞”现象。　骗分子只要知道密码和卡号，即可利用高科技手段提走现金。更不要将ＡＴｌＶｌ　（４）有关分析、评价方法的模糊性。人们在试　机上的回单随意丢掉，因单上有银行卡的卡号等有关信息。第三，身份证与　图精确地描述原本“模糊的”事物时，往往附上若　信用卡分开存放，以防同时丢失，再者身份证不可轻易借人，因有身份证无　而这本身是不确定的。如计算净现　密码也可以取款。第四，卡不能与磁性物体放在一起，以防消磁。第五，操作　干假设性前提，时注意ＡＴｌＶｌ机上是否有摄像头等多余“装置”，“吞卡”及卡丢失后要及时　金流量以确定有价证券价格时贴现率的确定有若　干不同标准，选用不同的贴现率，计算的结果会有　挂失、更改密码。第六，在公共场所消费或取现时，要仔细验卡，以防掉包。　作者单位：中国银行山西省分行长治稽核中心　（责任编辑：小轩）　很大的差异。　２．会计信息失真的主观原因