兴业银行RWA系统软件需求规格说明书V0.3(软件需求)_引擎部分

XX系统软件需求规格说明书

（管理信息类）

V3.0

1 前言

1.1 背景及目标

巴塞尔银行监管委员会于 2004 年正式发布了《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，它代表了国际先进银行风险管理的发展方向，提高了资本监管的风险敏感度和灵活性，有助于商业银行改进风险管理和推动业务创新。

为积极响应巴塞尔委员会在全球范围内推广新资本协议的监管要求，中国银监会于 2007 年 2月公布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，并陆续出台了一系列新资本协议实施政策文件和指引，对国内银行实施新资本协议做出了明确的规定和要求。2011年4月银监会又发布了《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》（银监发【2011】44号），规定“新资本监管标准从2012年1月1日开始执行，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准”。当前，第一批实施新协议的六家银行（工、农、中、建、交、招商）已经进入合规评估阶段；其余自愿实施新协议银行实施工作也已开展了数年，相关工作正在持续推进中。

本行积极响应监管要求，制定了新资本协议实施规划，计划通过RMCA体系项目群（共8个项目）建设、推广和应用，推进新资本协议实施工作，于2014年达到监管指引的合规要求。目前本行已完成内部评级法（初级法）非零售项目，内部评级法零售项目正在实施中，预计2012年底完成。根据本行新资本协议实施规划，在完成内部评级法项目、实现违约概率（PD）等参数计量后，即须推进信用风险RWA计量项目的建设。通过信用风险RWA计量项目的建设，将构建本行信用风险RWA计算子系统，实现按照权重法和内部评级法分别计算信用风险加权资产，满足监管机构计算监管资本的要求，同时也为本行的统一授信管理、限额管理等日常风险管理工作提供技术手段。

1.2 术语定义

RWA：Risk Weighted Asset，风险加权资产。

PD：Probability of default，违约概率。是指银行客户在未来一段时间内发生违约的可能性，它是针对银行的客户而言的，与客户的信用级别挂钩，同一信用级别的客户具有相同的违约概率，违约概率指标有时效性，通常反映的是未来一年内客户违约的可能性。

LGD：Loss given default，违约损失率。是指债务人一旦违约将给债权人造成的

损失数额占风险敞口(债权)的百分比。

EAD：Exposure at default，违约风险暴露。指一旦发生违约，面临损失风险的金额。

EL：Expected Losss，预期损失。

BEEL：Best estimate of the expected loss，对已违约风险暴露的预期损失的最优估计。

数据补录信息填报表：生成铺底数据后的补录模板Excel。 2

系统总体说明

2.1 处理流程

【说明】

描述系统的主要处理流程，可绘制跨职能流程图、时序图等，并辅以文字说明。 原则：先宏观后微观，从子系统、模块、功能点逐层往下细化。

系统处理流程图应体现子系统、模块之间流程关系。功能点之间，若有流程关系，也需要进行描述。如果在同一子系统下，在第3章子系统项下说明；如果功能点在同一模块下，则在第3章模块中说明；如果跨子系统，可在此处说明。

【示例】

图1. 系统处理流程图

税收信息管理系统总体处理流程（TIMS）源数据抽取子系统准实时数据处理子系统报表定义子系统报表处理子系统下载同一报表数据否是否通过数据校验定义报表基础信息定义报表模板及指标信息定义报表公式信息是是否下载增量传票文件否是否通过数据校验公式正确性校验是否通过加工传票文件是是保存报表定义信息批处理准实时报表报表数据创建报表数据补录报表查看报表数据归并校验不通过报表数据汇总报表数据校验校验通过报表查看结束

2.2 功能结构

【说明】

对软件系统进行从大到小、从粗到细、从上到下地解析，按照功能的从属关系绘制出结构图。功能结构图应至少体现出子系统、模块之间的从属关系。

【示例】

图2. 系统功能结构图

准实时数据处理子系统生成准实时报表报表定义子系统报表基础信息定义报表模板信息定义指标信息定义报表处理子系统报表数据口径创建报表数据补录报表数据归并报表下载报表数据查看报表数据汇总报表数据校验系统管理子系统用户管理传票文件加载角色管理数据扎帐公式定义交易信息查询报表打印机构管理汇总关系管理源数据抽取子系统传票文件加工统一报表数据处理增量传票文件处理币种管理

2.3 与其它系统的关系

【说明】

描述软件系统与其它外部系统之间的关系，通过图例及文字进行描述。

【示例】

图3. 与其它系统关系图

核心业务系统TuxedoEDIP服务器统一报表系统税收信息管理系统图例：数据关系应用关系新增修改已有

本系统上游系统有核心系统、统一报表系统。系统通过TUXEDO服务器获取核心系统的增量传票文件，通过数据交换平台获取统一报表系统的业务数据接口文件。

2.4 用户及角色

【说明】

1、系统用户的层级、所属机构、岗位、角色、当前和三年规划的用户数等。虽然很多系统的角色，可根据需要自定义，但应遵循“最小特权、责任分离、数据抽象” ① 的原则，分析出系统所需的角色。

2、系统中的角色规划，对于每类角色，应详细列出对应的功能点名称。由于可能角色和功能点对应关系较多，可用Excel表格罗列并作为附件。

最小特权：分配给用户的权限，不超过用户完成此项工作所必需的权限； 责任分离：用户不能拥有互斥的角色； 数据抽象：将一些特殊的数据权限抽象出来，如把操作存贷款账户的权利抽象成“账户管理权”。

①

【示例】

表1. 用户分类表

总行 总行 总行 风险管理部 风险管理部 风险管理部 风险管理部 计划财务部 人力资源部 总行 行政后勤部 资金营运中心 资产托管部 投资银行部 信用卡中心 分行 分行 分行 分行 数据补录岗 查询岗 合计 数据补录 查询 50 800 662 66 800 743 查询岗 查询 230 230 数据管理岗 参数管理岗 系统管理岗 数据管理 参数管理 系统管理 层级 机构 岗位 角色 60 2 2 用户数 当前 三年规划 60 10 10

表2. 用户角色表

角色 数据补录 数据管理 查询 参数管理 系统管理 用户管理 手工补录 纳税申报表 …… …… …… …… 功能点 3

功能性需求

RWA系统包含七个子系统：数据处理平台子系统、数据补录子系统、引擎数据子系统、引擎计量子系统、信息查询子系统、报表子系统、基础管理子系统。

3.1 数据处理平台子系统 3.2 数据补录子系统

数据补录子系统分为两个模块：数据补录管理、补录参数管理。

3.3 引擎数据子系统

引擎数据子系统包括基础数据管理模块。

3.4 引擎计量子系统

3.4.1 计算引擎 3.4.1.1 信用风险计量 3.4.1.1.1 权重法计量 3.4.1.1.1.1 数据准备 3.4.1.1.1.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 权重法计量之数据准备 在进行权重法RWA计量之前，获取计算数据，并对数据做相关映射。 无 无

3.4.1.1.1.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

参与主体信息表：

序号 名称 类型长度 输入属性 必输项 备注

1 2 3 4 5 6

参与主体ID 参与主体大类 参与主体小类 微小企业标识 注册地国家或地区 注册地国家或地区的外部评级结果 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) - - - - - - - - - - - - 风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 名称 风险暴露ID 所属参与主体ID 敞口大类 敞口小类 风险暴露起始日 风险暴露到期日 风险暴露的原始期限 风险暴露的剩余期限 表内表外暴露标识 业务类型 债权级别 债券发行目的 债权产品类型 住房抵押贷款类型 股权投资对象类型 股权投资形成原因 非自用不动产类型 权重法下表外业务类型 表外暴露来源 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Date Date Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 备注

20 21 表外暴露类型 是否可随时无条件撤销 Varchar2(10) Varchar2(10) - -

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9

名称 抵质押品ID 发行抵质押品的参与主体ID 权重法下抵质押品类型 抵质押品的起始日 抵质押品的到期日 抵质押品的原始期限 抵质押品的剩余期限 抵押债券发行目的 权重法合格抵质押品标识 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Date Date Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - 备注 保证信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7

保证ID 保证人ID 保证的起始日 保证的到期日 保证的原始期限 保证的剩余期限 权重法合格保证标识 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Date Date Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - - 必输项 - - - - - - - 备注 3.4.1.1.1.1.3 业务规则 （1） 资产权重表

根据银监会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法》，权重法下资产的风险权重对应如下：

项目 1.现金类资产 1.1现金 1.2黄金 1.3存放中国人民银行款项 2.对中央政府和中央银行的债权 2.1对我国中央政府的债权 2.2对中国人民银行的债权 2.3对评级AA-（含AA-）以上的国家或地区的中央政府和中央银行的债权 2.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家或地区的中央政府和中央银行的债权 2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家或地区的中央政府和中央银行的债权 2.6对评级BBB-以下，B-（含B-）以上的国家或地区的中央政府和中央银行的债权 2.7对评级B-以下的国家或地区的中央政府和中央银行的债权 2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债权 3.对我国公共部门实体的债权 4.对我国金融机构的债权 4.1对我国政策性银行的债权（不包括次级债权） 4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权 4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券 4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权 4.3对我国其他商业银行的债权（不包括次级债权） 4.3.1原始期限3个月以内 4.3.2原始期限3个月以上 4.4对我国商业银行的次级债权（未扣除部分） 4.5对我国其他金融机构的债权 5.对在其他国家或地区注册的金融机构和公共部门实体的债权 5.1对评级AA-（含AA-）以上国家或地区注册的商业银行和公共部门实体的债权 5.2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的商业银行和公共部门实体的债权 5.3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的商业银行和公共部门实体的债权

权重 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20% 50% 100% 150% 100% 20%

0% 0% 100% 20% 25% 100% 100% 25% 50% 100%

项目 5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行和公共部门实体的债权 5.5对未评级的国家或地区注册的商业银行和公共部门实体的债权 5.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织的债权 5.7对其他金融机构的债权 6.对一般企业的债权 7.对符合标准的微型和小型企业的债权 8.对个人的债权 8.1个人住房抵押贷款 8.2对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加的部分 8.3对个人其他债权 9.租赁资产余值 10.股权 10.1对金融机构的股权投资（未扣除部分） 10.2 被动持有的对工商企业的股权投资 10.3因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业的股权投资 10.4对工商企业的其他股权投资 11.非自用不动产 11.1 因行使抵押权而持有并在法律规定处分期限内的非自用不动产 11.2 其他非自用不动产 12.其他 12.1依赖于银行未来盈利的净递延税资产（未扣除部分） 12.2其他表内资产 权重 150% 100% 0% 100% 100% 75% 50% 150% 75% 100% 250% 400% 400% 1250% 100% 1250% 250% 100%

上述项目所称多边开发银行包括世界银行集团、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲复兴开发银行、泛美开发银行、欧洲投资银行、北欧投资银行、加勒比海开发银行、伊斯兰开发银行、欧洲开发银行理事会。

计算处理中资产风险权重映射表：

业务类型 现金 黄金 存放中国人民银行款项 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 参与主体大类 N.A. N.A. N.A. 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 参与主体小类 N.A. N.A. N.A. 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 注册地国家 N.A. N.A. N.A. 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 注册地的所在国家或地区的外部评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 BBB-级以下，B-级及以上 BBB-级以下，B-级及以上 B-级以下 风险暴露 原始期限 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 微小企业标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 债权级别 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 债券发行目的 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 债权产住房抵押股权投资股权投资非自用不风险权重 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20% 20% 50% 50% 100% 100% 150% 品类型 贷款类型 对象类型 形成原因 动产类型 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.

一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 主权 主权 主权 主权 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 银行 主权 中央银行 政府 中央银行 公共部门实体 政策性银行 中央政府投资的金融资产管理公司 中央政府投资的金融资产管理公司 商业银行 商业银行 商业银行 政策性银行 其他 商业银行 非中国 非中国 非中国 中国 中国 B-级以下 未评级 未评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 高级债权 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 收购国有N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 150% 100% 100% 20% 0% 一般资产 中国 N.A. N.A. N.A. 银行不良贷款 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 0% 一般资产 中国 N.A. N.A. N.A. N.A. 高级债权 高级债权 次级债权 次级债权 N.A. N.A. N.A. 其他 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 100% 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 中国 中国 中国 中国 中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AA-级及以上 AA-级及以上 3个月以内 3个月以上 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 20% 25% 100% 100% 100% 25% 25% 公共部门实体 非中国

一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 银行 主权 银行 主权 银行 主权 银行 主权 主权 非银行金融机构 公司 公司 N.A. 商业银行 非中国 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 A-级以下，B-级及以上 A-级以下，B-级及以上 B-级以下 B-级以下 未评级 未评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 50% 50% 100% 100% 150% 150% 100% 100% 0% 公共部门实体 非中国 商业银行 非中国 公共部门实体 非中国 商业银行 非中国 公共部门实体 非中国 商业银行 非中国 公共部门实体 非中国 多边开发银行及国际金融组织 非中国 一般资产 一般资产 一般资产 个人 N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 住房抵押贷款 住房抵N.A. N.A. N.A. 其他 已抵押房N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 100% 100% 75% 50% 个人 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 产，未全追加贷款 押贷款 部还款前N.A. N.A. N.A. 150%

个人 个人 租赁资产 股权 股权 股权 股权 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 合格循环零售 其他 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 金融机构 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 因行使抵75% 75% 100% 250% 400% 400% 1250% 工商企业 被动持有 工商企业 工商企业 政策性债转股 其他 非自用不动产 押权而持N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 有并在法律规定处分期限内 100% 非自用不动产 未扣除的净递延税资产 其他零风险款项 其他表内资产 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 其他 N.A. N.A. N.A. 1250% 250% 0% 100%

（2） 表外项目信用转换系数

根据银监会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法》，权重法下表外项目信用转换系数如下：

项目 1.等同于贷款的授信业务 2.贷款承诺 2.1原始期限不超过1年的贷款承诺 2.2原始期限1年以上的贷款承诺 2.3可随时无条件撤销的贷款承诺 3.未使用的信用卡授信额度 3.1 一般未使用额度 3.2 符合标准的未使用额度 4.票据发行便利 5.循环认购便利 6.银行借出的证券或用作抵押物的证券 7.与贸易直接相关的短期或有项目 8.与交易直接相关的或有项目 9.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议 10. 远期资产购买、远期定期存款、部分交款的股票及证券 11.其他表外项目 信用转换系数 100% 20% 50% 0% 50% 20% 50% 50% 100% 20% 50% 100% 100% 100%

上述项目中：

1.等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、承兑汇票、具有承兑性质的背书及融资性保函等；

2.与贸易直接相关的短期或有项目，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证；

3.与交易直接相关的或有项目，包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等； 4.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，包括资产回购协议和有追索权的资产销售。

计算处理中表外CCF映射表：

表外业务类型 等同于贷款的授信业务 贷款承诺

原始期限 N.A. 1年以内（含1年） 是否可随时无条件撤销 N.A. 否 CCF 100% 20%

贷款承诺 贷款承诺 一般未使用的信用卡授信额度 符合标准的未使用的信用卡授信额度 票据发行便利 循环认购便利 银行借出的证券或用作抵押物的证券 与贸易直接相关的短期或有项目 与交易直接相关的或有项目 信用风险仍在银行的资产销售与购买协议 远期资产购买、远期定期存款、部分交款的股票及证券 其他表外项目 超过1年 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 50% 0% 50% 20% 50% 50% 100% 20% 50% 100% 100% 100%

（3） 合格缓释工具的认定

根据银监会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法》，权重法下合格信用风险缓释工具包括：

信用风险缓释工具 质物 种类 （一）以特户、封金或保证金等形式特定化后的现金； （二）黄金； （三）银行存单； （四）我国财政部发行的国债； （五）中国人民银行发行的票据； （六）我国政策性银行、公共部门实体、商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票； （七）金融资产管理公司为收购国有银行而定向发行的债券； （八）评级为BBB-（含BBB-）以上国家或地区政府和中央银行发行的债券； （九）注册地所在国家或地区的评级在A-（含A-）以上的境外商业银行和公共部门实体发行的债券、票据和承兑的汇票； （十）多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织发行的债券。 保证 （一）我国中央政府、中国人民银行、政策性银行、公共部门实体和商业银行； （二）评级为BBB-（含BBB-）以上国家或地区政府和中央银行； （三）注册地所在国家或地区的评级在A-（含A-）以上的境外商业银行和公共部门实体；

（四）多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织。

计算处理中保证风险权重映射表：

参与主体大类 主权 主权 主权 银行 银行 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 主权 银行 主权 主权 参与主体小类 政府 中央银行 公共部门实体 政策性银行 商业银行 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 商业银行 公共部门实体 商业银行 公共部门实体 多边开发银行及国际金融组织 注册地国家 中国 中国 中国 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 注册地的所在国家或地区的外部评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 N.A. 风险权重 0% 0% 20% 0% 25% 0% 0% 20% 20% 50% 50% 25% 25% 50% 50% 0%

计算处理中抵质押品风险权重映射表：

发行人/承承兑人的参与主体大类 N.A. 主权 主权 银行 主权 银行 银行 主权 银行 银行 抵质押品类型 发行人/承兑人的参与主体小类 注册地国家 注册地的所在国家或地区的外部评级 抵押债券发行目的 风险权重 现金及现金等价物 债券 票据 债券 债券 债券 票据 票据 票据 承兑汇票

N.A. 政府 中央银行 政策性银行 公共部门实体 商业银行 政策性银行 公共部门实体 商业银行 政策性银行 N.A. 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 0% 0% 0% 0% 20% 25% 0% 20% 25% 0%

承兑汇票 承兑汇票 债券 债券 债券 债券 债券 债券 债券 债券 债券 债券 债券 票据 票据 票据 票据 承兑汇票 承兑汇票 承兑汇票 承兑汇票 债券 主权 银行 非银行金融机构 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 主权 银行 主权 银行 主权 银行 主权 银行 主权 银行 主权 主权 公共部门实体 商业银行 中央政府投资的金融资产管理公司 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 商业银行 公共部门实体 商业银行 公共部门实体 商业银行 公共部门实体 商业银行 公共部门实体 商业银行 公共部门实体 商业银行 公共部门实体 多边开发银行及国际金融组织 中国 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 N.A. N.A. N.A. 收购国有银行不良贷款 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 20% 25% 0% 0% 0% 20% 20% 50% 50% 25% 25% 50% 50% 25% 25% 50% 50% 25% 25% 50% 50% 0%

3.4.1.1.1.1.4 处理流程

 根据风险暴露表外相关信息，通过“权重法下表外业务信用风险转换系数映射表”

得出表外暴露的信用转换系数(CCF)。

 根据风险暴露相关信息及参与主体相关信息，通过“资产风险权重映射表”得出

风险暴露的风险权重(RW)。

 根据抵质押品相关信息及其发行人相关信息，通过“抵质押品风险权重映射表”

得出合格抵质押品的风险权重。

 根据保证人相关信息，通过“保证风险权重映射表”得出合格保证的风险权重。

3.4.1.1.1.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4

风险暴露ID 表内表外暴露标识 权重法下表外业务信用转换系数 权重法下风险权重 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) 备注 抵质押品信息表：

序号 1 2 3

抵质押品ID 权重法合格抵质押品标识 权重法下风险权重 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) 备注 保证信息表：

序号 1 2 3

保证ID 权重法合格保证标识 权重法下风险权重 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) 备注

3.4.1.1.1.2 风险缓释 3.4.1.1.1.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明

权重法计量之风险缓释 获取计算相关数据，进行缓释分配计算。 无 无 3.4.1.1.1.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 名称 风险暴露ID 所属合同ID 敞口大类 敞口小类 风险暴露起始日 风险暴露到期日 风险暴露的原始期限 风险暴露的剩余期限 表内表外暴露标识 表内资产总额 表外名义本金 专项准备金 特别准备金 减值准备最低要求 权重法下表外业务信用转换系数 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Date Date Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - - 备注

16 权重法下风险权重 Number(10,6) - -

抵质押品与合同的关联关系表：

序号 1 2 名称 抵质押品ID 相关合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 名称 抵质押品ID 权重法合格抵质押品标识 抵质押品的原始期限 抵质押品的剩余期限 抵质押品价值 权重法下风险权重 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - 必输项 - - - - - - 备注

保证与合同的关联关系表：

序号 1 2 保证ID 相关合同ID 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

保证信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 保证ID 权重法合格保证标识 保证的原始期限 保证的剩余期限 保证额 权重法下风险权重 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - 必输项 - - - - - - 备注

3.4.1.1.1.2.3 业务规则

 风险缓释之前，应先确认风险暴露的暴露金额

✓ 表内资产的暴露金额，为扣除相应的减值准备后资产账面价值。

✓ 表外项目的暴露金额，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的

表内资产，再扣除相应的减值准备。

 权重法的风险缓释为降低风险暴露的风险权重，质物或保证的风险权重必须低于

风险暴露的风险权重才能缓释，缓释覆盖部分取较小风险权重，即质物或保证的风险权重。

 质物或保证的担保期限短于被担保债权期限的，不具备风险缓释作用。

3.4.1.1.1.2.4 处理流程

根据最优缓释分配原则，缓释采用顺序法，即以风险最低的缓释工具缓释风险最高的风险暴露。风险暴露先以风险权重倒序排列，缓释物以风险权重顺序排列。

开始获取风险暴露信息确认暴露金额是否有风险YN获取合同下所有可用缓释物信息，对缓释物根据RW顺序排序是否有合同Y合同下是否有可用缓释物NYN缓释开始取排序第一的缓释物缓释物RW<暴露RWY缓释物剩余期限<暴露剩余期限N缓释物金额<暴露金额N暴露被完全覆盖YYN是否有剩余缓释物N部分暴露被覆盖缓释物列表扣除该缓释物缓释结束

流程描述：

第一步：获取风险暴露信息，确认暴露金额。 若为表内暴露，则：

暴露金额 = 表内资产总额 – 专项准备金 – 特别准备金 若为表外暴露，则：

暴露金额 = 表外名义本金 * CCF – 专项准备金 – 特别准备金 第二步：判断是否有风险。

即判断暴露金额是否为0或风险权重是否为0，若无风险，则无需缓释，缓释结束； 若有风险，则进入下一步。

第三步：判断是否有合同，即判断风险暴露是否有所属合同。

若无合同，则无缓释物，无需缓释，缓释结束；若有合同，则进入下一步。 第四步：判断合同下是否有可用缓释物，即判断是否有风险暴露所属合同关联的合格抵质押品或保证，且有剩余可用缓释金额。

若没有，则无需缓释，缓释结束；若有，则进入下一步。

第五步：获取合同下所有可用缓释物信息，缓释物根据RW顺序排列。 第六步：取当前排序第一位的可用缓释物。 第七步：判断缓释物RW是否小于暴露RW。

若是，则进入下一步；若不是，则该缓释物无法缓释，剩余缓释物也无法缓释，缓释结束；

第八步：判断暴露剩余期限是否大于缓释物剩余期限。

若是，则该缓释物无缓释作用，缓释物列表剔除该缓释物，跳至第十步； 若不是，则进入下一步。

第九步：判断当前暴露金额是否大于当前缓释物金额。

若是，部分暴露被覆盖，覆盖部分 = 当前缓释物金额，未覆盖部分 = 当前暴露金额 – 当前缓释物金额，该缓释物用完，缓释物列表剔除该缓释物，进入下一步；

若不是，暴露被完全覆盖，缓释结束。 第十步：判断是否有剩余可用缓释物。 若有，跳至第六步；若没有，缓释结束。 第十一步：缓释结束。

3.4.1.1.1.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露缓释明细表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 风险暴露ID 所属合同ID 敞口大类 敞口小类 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(10,6) 备注 表内表外暴露标识 暴露金额 缓释物ID 缓释物大类 缓释物小类 缓释覆盖金额 缓释后风险权重

3.4.1.1.1.3 RWA计算 3.4.1.1.1.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明

权重法计量之RWA计算 将缓释后的结果统计，计算暴露的RWA。 无 无 3.4.1.1.1.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露缓释明细表：

序号 1 2

名称 风险暴露ID 所属合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

3 4 5 6 7 8 9 10 11

敞口大类 敞口小类 表内表外暴露标识 暴露金额 缓释物ID 缓释物大类 缓释物小类 缓释覆盖金额 缓释后风险权重 Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(10,6) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3.4.1.1.1.3.3 业务规则

 暴露的风险加权资产为缓释后各部分RWA之和 ✓ 覆盖部分RWA = 覆盖金额 * 缓释物风险权重 ✓ 未覆盖部分RWA = 未覆盖金额 * 暴露风险权重

3.4.1.1.1.3.4 处理流程

 计算缓释后各部分RWA，合计暴露各部分的RWA，得出风险暴露的RWA。

3.4.1.1.1.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露缓释结果表：

序号 1 2 风险暴露ID 暴露金额 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) 备注

3

风险加权资产 Number(24,6) 3.4.1.1.2 初级内部评级法计量 3.4.1.1.2.1 数据准备 3.4.1.1.2.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明

初级内部评级法计量之数据准备 准备初级内部评级法相关数据，做初级内部评级法计算的相关映射工作 无 无 3.4.1.1.2.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

参与主体信息表：

序号 1 2 3 4 名称 参与主体ID 参与主体大类 参与主体小类 注册地国家或地区 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 名称 风险暴露ID 所属合同ID 所属参与主体ID 敞口大类 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 敞口小类 表内表外暴露标识 资产类别 所属监管交易类型 回购交易标识 债权级别 证券发行人ID 证券的发行等级 证券的剩余期限 重估频率 资产证券化标识 内评法下表外业务类型 表外暴露来源 表外暴露类型 是否可随时无条件撤销 Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 初级内部评级法下皆为否

抵质押品与合同的关联关系表：

序号 1 2 名称 抵质押品ID 相关合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 4 名称 抵质押品ID 发行抵质押品的参与主体ID 内评法下抵质押品类型 内评法下金融质押品类型 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

5 6 7 8 9 10 11 金融质押品发行人类别 金融质押品的发行人注册国家 金融质押品的发行等级 金融质押品的剩余期限 资产证券化标识 初级内评法合格抵质押品标识 重估频率 Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) - - - - - - - - - - - - - -

3.4.1.1.2.1.3 业务规则 （1） 违约概率（PD）

1. 主权风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率；

2. 公司、金融机构风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.03％中的较大值；

3. 对于提供合格保证和信用衍生工具的风险暴露，商业银行可以采取保证人违约概率替代债务人违约概率。

（2） 违约损失率（LGD）

非零售风险暴露中没有合格抵质押品的高级债权和次级债权的违约损失率分别为45％和75％。对于提供合格抵质押品的高级债权和从属于净额结算主协议的回购交易，商业银行可以根据风险缓释效应调整违约损失率。

初级内评法下风险暴露标准违约损失率参数映射表：

债权级别 高级 次级 违约损失率 45% 75%

（3） 违约风险暴露（EAD）

违约风险暴露应不考虑专项准备和部分核销的影响。表内资产的违约风险暴露应不小于以下两项之和：（1）违约风险暴露被完全核销后，银行监管资本下降的数量；（2）各项

专项准备金和部分核销的数量。如果商业银行估计的违约风险暴露超过以上两项之和，超过部分可视为折扣。风险加权资产的计量不受该折扣的影响，但比较预期损失和合格准备金时，可将该折扣计入准备金。

对于表内资产，应按风险暴露名义本金计算违约风险暴露，但可以考虑合格净额结算的风险缓释效应。对于表外项目，贷款承诺、票据发行便利、循环认购便利的信用转换系数为75%，对于可无条件随时取消的贷款承诺，信用转换系数为0%。其他各类表外项目的信用转换系数参照权重法下信用转换系数的映射。

初级内评法下表外业务CCF映射表：

表外业务类型 等同于贷款的授信业务 一般未使用的信用卡授信额度 符合标准的未使用的信用卡授信额度 贷款承诺 贷款承诺 票据发行便利 循环认购便利 银行借出的证券或用作抵押物的证券 与贸易直接相关的短期或有项目 .与交易直接相关的或有项目 信用风险仍在银行的资产销售与购买协议 远期资产购买、远期定期存款、部分交款的股票及证券 其他表外项目 是否可随时无条件撤销 N.A. N.A. N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. CCF 100% 50% 20% 75% 0% 75% 75% 100% 20% 50% 100% 100% 100%

（4） 有效期限（M）

商业银行实施初级内部评级法的，除回购类型交易的有效期限为0.5年之外，非零售风险暴露的有效期限为2.5年。

初级内评法下有效期限参数映射表：

监管交易类型

有效期限（年）

其他交易 回购交易

2.5 0.5 （5） 合格信用风险缓释工具

根据银监会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法》，初级内部评级法下合格信用风险缓释工具包括：

信用风险缓释工具 抵质押品 金融质押品 种类 （一）以特户、封金或保证金等形式特定化后的现金； （二）黄金； （三）银行存单； （四）我国财政部发行的国债； （五）中国人民银行发行的票据； （六）我国政策性银行、公共部门实体和商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票； （七）金融资产管理公司为收购国有银行而定向发行的债券； （八）其他国家或地区政府及其中央银行、国际清算银行和国际货币基金组织，多边开发银行所发行的BB-（含BB-）以上级别的债券；其他实体发行的BBB-（含BBB-）以上级别的债券；评级在A-3/P-3（含A-3/P-3）以上的短期债务工具； （九）虽无外部评级，但同时满足以下条件的债券： 1．银行发行 2．交易所交易； 3．具有优先债务的性质； 4．具有充分的流动性； 5．虽没有外部评级，但发行人发行的同一级别债券外部评级为BBB-（含BBB-）或A-3/P-3（含A-3/P-3）以上。 （十）公开上市交易的股票及可转换债券； （十一）依法可以质押的具有现金价值的人寿保险单或类似理财产品； （十二）投资于以上金融工具的可转让基金份额，且基金应每天公开报价。 应收账款 原始期限不超过1年的财务应收账款： （一）销售产生的债权； （二）出租产生的债权； （三）提供服务产生的债权； 合格的应收账款不包括与证券化、从属参与或信用衍生工具相关的应收账款。 商用房地（一）依法有权处置的国有土地使用权及地上商用房、居民用房，不产和居住含工业用房； 用房地产 （二）以出让方式取得的用于建设商用房或居民用房的土地使用权。

信用风险缓释工具 其他抵质押品 净额结算 种类 金融质押品、应收账款、商用房地产、居住用房地产之外，经银监会认可的符合信用风险缓释工具认定和管理要求的抵质押品。 （一）表内净额结算； （二）回购交易净额结算； （三）场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。 （一）风险权重低于交易对手的主权、金融机构、一般公司等实体； （二）如果信用保护专门提供给资产证券化风险暴露，该实体当前外部信用评级在BBB-以上（含）、且在提供信用保护时外部信用评级在A-以上（含）。 （一）信用违约互换； （二）总收益互换。 保证 信用衍生工具

如果没有相应的外部评级，商业银行可将内部评级结果映射到外部评级以判断信用风险缓释工具的合格性，但映射关系应得到银监会的认可。

主权是指主权国家或经济实体区域及其中央银行、国际清算银行和国际货币基金组织，以及世界银行集团、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲复兴开发银行、泛美开发银行、欧洲投资银行、北欧投资银行、加勒比海开发银行、伊斯兰开发银行和欧洲开发银行理事会等多边开发银行。

（6） 抵质押品的相关参数映射表 抵质押品类别 金融质押品 应收账款 商用/居住用房地产 其他抵质押品

最低违约损失率 最低抵质押水平 超额抵质押水平 0% 35% 35% 40% 0% 0% 30% 30% 不适用 125% 140% 140% （7） 金融质押品的折扣系数

（一）He和Hc的标准折扣系数（%，假定逐日盯市，逐日调整保证金和10个交易日的持有期）：

发行等级 我国财政部发行的国债，中国人民银行发行的票据，我国政策性银行、公共部门实体、商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票

剩余期限 主权（不含公共 部门实体）0.5 2 4 其他发行 者1 4 8 证券化风险 暴露 1年 1年，5年 5年

AAA至AA-/A-1 A+至BBB-/A-2/A-3/P-3以及符合初级内部评级评级法计量中数据准备的业务规则第五点金融质押品（九）中的未评级债券 BB+到BB- 1年 1年，5年 5年 1年 1年，5年 0.5 2 4 1 3 6 15 1 4 8 2 6 12 不合格 10 15 25 2 8 16 4 12 24 不合格 5年 不分期限 具有现金价值的人寿保险单或类似理财产品 主要指数股票、可转换债券和黄金 在认可交易所挂牌的其他股票、可转换债券 可转让基金份额 同币种现金、保证金或其他类似的工具

基金所投资金融工具中最高的折扣系数 0 （二）对不同持有期、非逐日盯市，或非逐日调整保证金的调整

计算质押品折扣系数分为回购类交易、其他资本市场交易和抵押贷款三种交易。每种交易的折扣系数取决于再评估的频率及交易的最低持有期。除非交易采取的是每日重新计值，一般来讲其最低持有期如下：

交易类型 回购类交易 其他资本市场交易 抵押贷款 最低持有期 5个交易日 10个交易日 20个交易日 条件 当日调整保证金 当日调整保证金 当日重新估值 如果交易持有期限不是10个交易日，或者不是标准折扣系数中约定的每日调整或重新计值，依据交易类型和再评估频率调整标准折扣系数：

HH10NR(TM1)10其中：

H为折扣系数；

H10为最低持有期为10天的标准折扣系数；

NR为对资本市场交易保证金调整或对抵押贷款重新估值的实际间隔交易天数； TM为该交易的最低持有期。

（三）折扣系数为零的条件

1．对满足下列条件的回购交易，并且交易对手为核心市场参与者，对应的折扣系数为0%：

（1）风险暴露和质押品均为现金或是AA-（含）以上主权发行的证券。 （2）风险暴露和质押品以相同币种估值。

（3）交易是隔夜的，或风险暴露和质押品都是当日盯市和当日调整保证金。 （4）交易对手未能调整保证金，且在交易对手未调整保证金的最后一次盯市与质押品清算之间所需要的期限不超过4个交易日。

（5）交易通过适用于该种类型的结算体系交割。 （6）合同文件是关于证券回购交易的标准市场文件。

（7）交易文件具体说明，如交易对手不能按规定给付现金、证券、保证金或违约，交易立即终止。

（8）如出现违约事件，不受交易对手无清偿力或破产的影响，商业银行拥有绝对的、法律上可实施的处置和清算质押品的权力。

2．核心市场参与者的范围包括： （1）主权、中央银行和政策性银行。 （2）商业银行。

（3）满足一定资本或杠杆率要求且受监管的共同基金。 （4）受监管的养老基金。 （5）公认的清算组织。

初级内评法下风险暴露的折扣系数映射表：

涉及资产类别 现金及现金等价物(包括贷款) 具有现金价值的人寿保险单及类似理财产品 主要指数的可转换债券 主要指数的股票 黄金 在认可交易所挂牌（非主要指数）的可转换债券 在认可交易所挂牌（非主要指数）的其他股票 可转让基金份额 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 发行人参与主体大类 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 主权 发行人参与主体小类 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 政府 政府 政府 中央银行 中央银行 中央银行 政策性银行 政策性银行 政策性银行 公共部门实体 发行人注册国家 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 债券的发行等级区间 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 债券的剩余期限（年） N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 证券化风险暴露标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 风险暴露的 标准折扣系数 (He) 0.0% 10.0% 15.0% 15.0% 15.0% 25.0% 25.0% 25.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 主权 主权 银行 银行 银行 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 公共部门实体 公共部门实体 商业银行 商业银行 商业银行 政府 政府 政府 政府 政府 政府 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 中国 中国 中国 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 公司 公司 公司 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 公司 公司 公司 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 N.A. N.A. N.A. 政府 政府 政府 政府 政府 政府 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 公司 公司 公司 公司 公司 多边开发银行及国际金融组织 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 6.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 公司 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 公司 公司 N.A. 政府 中央银行 多边开发银行及国际金融组织 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. A-2到A-3 BB+到BB- BB+到BB- BB+到BB- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- >5 N.A. N.A. N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 否 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 12.0% 15.0% 15.0% 15.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 公司 公司 公司 公司 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 公司 公司 公司 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AAA到AA- A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 公司 公司 公司 银行 银行 银行 银行 银行 银行 N.A. N.A. N.A. 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 是 是 是 否 否 否 是 是 是 4.0% 12.0% 24.0% 2.0%* 6.0%* 12.0%* 4.0% 12.0% 24.0% 备注：

加注“*”号的折扣系数只适用同时满足如下条件的金融债券： -银行发行； -交易所交易； -具有优先债务的性质； -具有充分的流动性；

-虽没有外部评级，但发行人发行的同一级别债券外部评级为BBB-或A-3/P-3（含）以上。

初级内评法下金融质押品的折扣系数映射表：

金融质押品发行人类别 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 发行人注册国家 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 中国 中国 中国 中国 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 债券的标普发行等级区间 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 剩余期限 （年） N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 证券化标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 金融质押品的标准折扣系数 (Hc) 0.0% 10.0% 15.0% 15.0% 15.0% 25.0% 25.0% 25.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 3.0% 6.0% 2.0% 6.0% 12.0% 1.0% 3.0% 6.0% 金融质押品类型 现金及现金等价物 具有现金价值的人寿保险单及类似理财产品 主要指数的可转换债券 主要指数的股票 黄金 在认可交易所挂牌（非主要指数）的可转换债券 在认可交易所挂牌（非主要指数）的其他股票 可转让基金份额 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 BB+到BB- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 ≤1 >1 and ≤5 >5 N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 否 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否 是 是 是 2.0% 6.0% 12.0% 15.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 2.0%* 6.0%* 12.0%* 4.0% 12.0% 24.0% 备注：

1.发行人类别中主权不包括公共部门实体，其他发行者包括公共部门实体与银行； 2.加注“*”号的折扣系数只适用同时满足如下条件的金融债券： -银行发行； -交易所交易；

-具有优先债务的性质； -具有充分的流动性；

-虽没有外部评级，但发行人发行的同一级别债券外部评级为BBB-或A-3/P-3（含）以上。

初级内评法下风险暴露的最低持有期映射表：

监管交易类型 回购类交易 其他资本市场交易 风险暴露的最低持有期 5 10

抵押贷款 20

3.4.1.1.2.1.4 处理流程

 由我行内部评级系统提供参与主体的评级结果，根据评级模型得出风险暴露的违

约概率(PD)；

 根据风险暴露相关信息，通过“初级内评法下风险暴露标准违约损失率映射表”

得出风险暴露的标准违约损失率(LGD)；

 根据风险暴露表外相关信息，通过“权重法下表外业务信用风险转换系数映射表”

得出表外暴露的信用转换系数(CCF)。

 根据风险暴露相关信息，通过“初级内评法下有效期限映射表”得出风险暴露的

有效期限(M)；

 根据抵质押品相关信息，通过“抵质押品的相关参数映射表”得出合格抵质押品

的最低违约损失率、最低抵质押水平、超额抵质押水平；

 根据风险暴露相关信息，通过“初级内评法下风险暴露的最低持有期映射表”得

出风险暴露的最低持有期；

 根据风险暴露相关信息，通过“初级内评法下风险暴露的折扣系数映射表”得出

风险暴露的标准折扣系数(He)；

 根据抵质押品的金融质押品信息，通过“初级内评法下金融质押品的折扣系数映

射表”得出合格金融质押品的标准折扣系数(Hc)；

 风险暴露的最低持有天数映射过后，获取风险暴露相关信息，根据折扣系数调整

公式调整风险暴露的折扣系数(He)；获取金融质押品相关信息及其关联风险暴露的相关信息，根据折扣系数调整公式调整金融质押品的折扣系数(Hc)。

3.4.1.1.2.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 风险暴露ID 表内表外暴露标识 初级内评法下表外业务信用转换系数 初级内评法下违约损失率 初级内评法下有效期限 最低持有期 调整后的风险暴露折扣系数 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Number Number(10,6) 备注

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 抵质押品ID 初级内评法合格抵质押品标识 初级内评法下违约损失率 最低抵质押品水平 超额抵质押水平 调整后的金融质押品折扣系数 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) 备注

3.4.1.1.2.2 风险缓释 3.4.1.1.2.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 初级内部评级法计量之风险缓释 数据准备完后，对风险暴露进行风险缓释 无 无

3.4.1.1.2.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

参与主体信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 名称 参与主体ID 参与主体大类 参与主体小类 公司客户年销售额 已违约标识 违约概率 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 名称 风险暴露ID 所属合同ID 敞口大类 敞口小类 风险暴露起始日 风险暴露到期日 风险暴露的原始期限 风险暴露的剩余期限 表内表外暴露标识 表内资产总额 表外名义本金 风险暴露结算币种 专项准备金 特别准备金 初级内评法下表外业务信用转换系数 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Date Date Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - - 备注

16 17 18 19 20 21 22 23 违约概率 初级内评法下违约损失率 初级内评法下有效期限 已违约标识 已违约暴露的预期损失比率 已违约暴露的违约损失率 最低持有期 调整后的风险暴露折扣系数 Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number Number(10,6) - - - - - - - - - - - - - - - - 抵质押品与合同的关联关系表：

序号 1 2

名称 抵质押品ID 相关合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注 抵质押品信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 名称 抵质押品ID 初级内评法合格抵质押品标识 内评法下抵质押品类型 抵质押品的原始期限 抵质押品的剩余期限 抵质押品价值 抵质押品币种 重估频率 调整后的金融质押品折扣系数 初级内评法下违约损失率 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - 备注

11 12 最低抵质押水平 超额抵质押水平 Number(10,6) Number(10,6) - - - - 保证与合同的关联关系表：

序号 1 2 保证ID 相关合同ID 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

保证信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 保证ID 保证人ID 初级内评法合格保证标识 内评法下保证类型 保证的原始期限 保证的剩余期限 保证额 保证币种 重估频率 保证人违约概率 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - 备注

表内净额结算与合同的关联关系表：

序号 1 2 名称 表内净额结算ID 相关合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

表内净额结算信息表：

序号 1 名称 表内净额结算ID 类型长度 Varchar2(40) 输入属性 - 必输项 - 备注

2 3 4 5 6 7 合格表内净额结算标识 净额结算协议的原始期限 净额结算协议的剩余期限 净额结算协议总额 净额结算币种 重估频率 Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) - - - - - - - - - - - -

3.4.1.1.2.2.3 业务规则 （1） 币种错配

如果缓释工具与风险暴露的币种不同，即存在币种错配，则认定已保护部分的风险暴露将通过折扣系数Hfx予以降低。

GaG(1Hfx)其中：

Ga为经币种错配调整后缓释工具覆盖的风险暴露； G为保护部分的名义价值；

Hfx为适用于缓释工具和对应负债币种错配的折扣系数。

对于金融质押品的调整为：

CaC1HcHfx

其中：

Ca为经币种错配调整后金融质押品缓释价值；

C为金融质押品的当前价值；

Hc为金融质押品的折扣系数；

Hfx为适用于缓释工具和对应负债币种错配的折扣系数。

币种错配的标准折扣系数为8%，该规定适用于所有缓释工具。

（2） 期限错配

信用风险缓释工具的期限比当前风险暴露的期限短时，商业银行应考虑期限错配的影响。存在期限错配时，如信用风险缓释工具的原始期限不足1年，或剩余期限不足3个月，不具有信用风险缓释作用。

1．对认可信用风险缓释工具的期限错配按下式调整：

PaP(t0.25)/(T0.25)

其中：

Pa为将期限错配因素调整后的信用风险缓释价值；

P为期限错配因素调整前经各种折扣系数调整后的信用风险缓释价值； T为风险暴露的剩余期限与5之间的较小值，以年表示；

t为缓释工具的剩余期限与T之间的较小值，以年表示。

2．期限错配的规定适用于抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具的情况。

（3） 信用风险缓释工具计量

遵循银监会的相关规定，我行信用风险缓释工具的计量如下： (一) 表内净额结算

内部评级法下表内净额结算的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降，并按下式计算净风险暴露E*：

E*=max{0，表内风险暴露-表内负债×(1-Hfx)} 其中：

表内风险暴露和表内负债为商业银行对同一债务人在有效净额结算协议下的表内资产和负债；

Hfx为表内风险暴露与表内负债存在币种错配时的折扣系数。

(二) 抵质押品

初级内部评级法下抵质押品的缓释作用为对违约损失率的下降，取各抵质押品的最低违约损失率，抵质押品的缓释顺序金融质押品、应收账款、商用/居住用房地产、其他抵

质押品进行。当暴露被多个抵质押品共同担保时，在确认金融质押品与应收账款的缓释作用后，商用/居住用房地产与其他抵质押品的价值总和与扣减后的风险暴露价值低于30%，无法缓释；若该比率高于30%，则可继续缓释。

1. 金融质押品

覆盖金额 = EE*

其中：

E是风险暴露的当前值；

E*是信用风险缓释后的风险暴露。

E*max{0,[E(1He)C(1HcHfx)]}

其中：

He为风险暴露的调整系数； C为金融质押品的当前价值；

Hc为金融质押品的折扣系数；

Hfx为处理金融质押品和风险暴露币种错配的折扣系数。

2. 应收账款

覆盖金额 = Min(E,C/125%) 其中：

125%为应收账款的超额抵质押水平； E为风险暴露的当前价值；

C为应收账款考虑币种错配、期限错配的当前价值。

3. 商用/居住用房地产 覆盖金额 = Min(E,C/140%) 其中：

140%为商用/居住用房地产的超额抵质押水平； E为风险暴露的当前价值；

C为商用/居住用房地产考虑币种错配、期限错配的当前价值。

4. 其他抵质押品

覆盖金额 = Min(E,C/140%) 其中：

140%为其他抵质押品的超额抵质押水平； E为风险暴露的当前价值；

C为其他抵质押品考虑币种错配、期限错配的当前价值。

(三) 保证

初级内部评级法下保证的缓释作用采用替代法处理，体现为违约概率的替代及风险权重函数的替代，即采用保证人的评级结果对应的违约概率，采用保证人所适用的风险权重函数，只有保证人的有效风险权重比借款人低时，才能替代。

当暴露同时被抵质押品和保证缓释时，先考虑抵质押品的缓释作用，之后再考虑保证的缓释作用，不考虑保证与抵质押品重复覆盖的处理，即不考虑加权保证。

当暴露被多个保证人保证时，只取保证人的有效风险权重最低的进行缓释。 当多个保证人有效权重相同时，取覆盖金额较高的缓释，在计算覆盖金额时考虑保证与暴露之间币种错配与期限错配的调整。

计算中的计算常量表：

信用衍生保证未覆盖债务重组的调整比例 60% 以商用/居住用房地产以及其他抵质押品为抵押的贷款的最低抵质押水平 30% 币种错配的标准折扣系数 8%

3.4.1.1.2.2.4 处理流程

开始N缓释结束Y获取合同下风险暴露信息确认EAD、排序合同下是否有可用缓释物Y取排序第一的风险暴露取排序第一的缓释物获取合同下所有可用缓释物信息缓释物排序商用/居住用房地产和其他抵质押物是否达到最低抵质押水平YY金融质押物应收账款商用/居住用房地产其他抵质押物N是否有风险Y是否违约NN表内净额结算保证是否次级债权N是否表外暴露N货币错配期限错配NN缓释Y暴露是否被完全缓释YY合同下所有暴露是否缓释完毕Y缓释结束Y保证K<暴露KN 流程描述：

第一步：获取合同下风险暴露信息。

风险暴露根据合同排序，获取某一个合同下的风险暴露信息，若无合同，则无需缓释。获取合同下风险暴露信息后，确认各风险暴露的EAD：

表内暴露：EAD = 表内资产总额 表外暴露：EAD = 表外名义本金 * CCF

确认风险暴露EAD后，合同下风险暴露根据K倒序排列，若K相同，根据排序设置中的相关参数继续排序，默认按ID排序。

第二步：判断是否有风险，即判断PD是否为0。

若PD为0，则无风险，无需缓释，缓释结束；否则，进入下一步。 第三步：是否违约，即判断风险暴露是否已违约。

若某一风险暴露已违约，由于合同下所有风险暴露皆为同一参与主体，所以该合同下所有风险暴露皆为已违约，已违约暴露直接根据相应计算公式计算RWA，无需缓释；否则，进入下一步。

第四步：判断合同下是否有可用缓释物，即判断该合同是否有关联的表内净额结算、保证、抵质押品，且有可用缓释金额。

若没有，则无需缓释，缓释结束；若有，则进入下一步。

第五步：获取合同下所有可用缓释物，即获取该合同关联的合格且有可用缓释金额的表内净额结算、保证、抵质押品，然后对缓释物进行排序。

缓释物排序先根据类型排序，从上到下按表内净额结算、金融质押品、应收账款、商用/居住用房地产、其他抵质押品、一般保证、信用衍生保证排序，其中金融质押品、应收账款、商用/居住用房地产、其他抵质押品属于抵质押品，一般保证、信用衍生保证属于保证；同类缓释物再根据排序设置中的相关参数排序，默认按缓释物ID排序。

第六步：取当前排序第一的风险暴露。

第七步：取当前排序第一的缓释物。若无剩余缓释物，则缓释结束。 若当前缓释物为表内净额结算，跳至第八步。 若当前缓释物为金融质押品，跳至第十步。 若当前缓释物为应收账款，跳至第十步。

若当前缓释物为商用/居住用房地产，跳至第九步。 若当前缓释物为其他抵质押品，跳至第九步。 若当前缓释物为保证，跳至第十一步。 第八步：判断当前风险暴露是否为表外暴露。

若不是，跳至第十二步；若是，取下一序位的风险暴露的，直到取到表内暴露为止，跳至第十二步，若下面序位的风险暴露皆为表外暴露，表内净额结算无缓释作用，剔除缓释物列表，跳至第六步。

第九步：判断商用/居住用房地产与其他抵质押品是否可缓释。

商用/居住用房地产与其他抵质押品缓释前，需先判断其缓释作用，该判断只需判断

一次。

缓释物列表中商用/居住用房地产和其他抵质押品的可用缓释金额之和C3，合同下表内净额结算过后的高级债权级别的风险暴露EAD之和E，金融质押品缓释覆盖金额之和C1，应收账款缓释覆盖金额之和C2，若C3/(E-C1-C2)>=30%，则商用/居住用房地产和其他抵质押品达到最低抵质押水平，可继续缓释，跳至第十步；否则，不能缓释，将商用/居住用房地产和其他抵质押品剔除缓释列表，跳至第六步。

第十步：判断当前风险暴露是否为次级债权。

若不是，跳至第十二步；若是，取下一序位风险暴露，直到取到高级债权为止，跳至第十二步，若下面序位的风险暴露皆为次级债权，抵质押品无缓释作用，剔除缓释物列表，则跳至第六步。

第十一步：取最优保证人，判断保证有效K是否<当前暴露K。

若该合同下有多个保证，判断是否为同个保证人，若不是，由于初级内部评级法下不同时考虑多个保证人的信用，只取最优保证人进行缓释。

最优保证人，即取保证人有效K最小的，如果有效K相同，则取覆盖金额较高的，计算覆盖金额考虑币种错配与期限错配的调整。

保证人有效K的计算中LGD、M取暴露标准LGD、M，PD及相应的计算公式取保证人的，具体的计算公式参见本节“RWA计算”中“业务规则”的未违约风险暴露的风险加权资产计量规则。

若保证有效K<当前暴露K，则跳至第十二步，否则缓释结束。 第十二步：币种错配。

判断当前风险暴露币种与缓释物币种是否相同，相同则无币种错配，不同则有币种错配，计算币种错配系数，对缓释物价值进行调整。

第十三步：期限错配。

判断当前风险暴露剩余期限是否大于缓释物剩余期限，若是则存在期限错配，计算期限错配系数，对缓释物价值进行调整；若不是，则无期限错配。

第十四步：缓释分配，风险暴露列表剔除覆盖部分，缓释物列表剔除已缓释部分。 R = Min(E, C*) E* = E - R 其中：

E*为风险暴露缓释后EAD，即未覆盖部分； R为缓释覆盖金额；

E为风险暴露当前EAD，若是被金融质押品缓释，则需调整风险暴露价值，E = EAD×(1+He)，He为风险暴露的折扣系数，同一风险暴露只调整一次。；

C*为调整后的缓释物当前价值。 各缓释物价值调整公式：

表内净额结算：C* = C×(1-Hfx)×Ht 金融质押品：C* = C×(1-Hc-Hfx)×Ht

应收账款、商用/居住用房地产、其他抵质押品：C* = C/Hel ×(1-Hfx)×Ht 保证：C* = C×(1-Hfx)×Ht 其中：

C为缓释物调整前当前价值； Hfx为币种错配系数； Ht为期限错配系数；

Hc为金融质押品的折扣系数； Hel为超额抵质押水平。

第十五步：判断当前风险暴露是否缓释完毕，即是否被完全覆盖。 若是，进入下一步；若不是，跳至第七步。

第十六步：判断合同下的所有风险暴露是否缓释完毕。 若是，缓释结束；否则，跳至第六步。 第十七步：缓释结束

3.4.1.1.2.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露缓释明细表：

序号

名称 类型长度 备注

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 风险暴露ID 参与主体ID 所属合同ID 敞口大类 敞口小类 表内表外暴露标识 违约风险暴露 已违约标识 已违约预期损失比率 缓释物ID 缓释物大类 缓释物小类 缓释物缓释金额 缓释覆盖金额 缓释后违约概率 缓释后违约损失率 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(10,6)

3.4.1.1.2.3 RWA计算 3.4.1.1.2.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明

初级内部评级法计量之RWA计算 将缓释后的结果统计，计算暴露的RWA。 无 无 3.4.1.1.2.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露缓释明细表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 名称 风险暴露ID 参与主体ID 所属合同ID 敞口大类 敞口小类 表内表外暴露标识 违约风险暴露 已违约标识 已违约预期损失比率 缓释物ID 缓释物大类 缓释物小类 缓释物缓释金额 缓释覆盖金额 缓释后违约概率 缓释后违约损失率 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - - - 备注

3.4.1.1.2.3.3 业务规则

（1） 未违约风险暴露的风险加权资产计量规则

未违约的主权、金融机构、公司风险暴露的风险加权资产计算基于单笔信用风险暴露的违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、相关性（R）以及有效期限（M）。

1. 计算信用风险暴露的相关性（R）

1) 金融机构风险暴露

111150PDe50PD eRFI1.250.120.24111150150ee 2) 中小企业风险暴露

RSME111150PDe50PDS3e0.120.2410.041 1127150150eeS为中小企业在报告期的年度销售额，单位为千万人民币，低于3千万人民币的按照3千万人民币来处理。

3) 主权、公司（一般公司、专业贷款）风险暴露

1111(50PD)e0.2411150e (50PD)eR0.121150e

2. 计算期限调整因子（b）

b0.118520.05478lnPD

2

3. 计算信用风险暴露的资本要求（K）

1RPDLGDKLGDNGPDG0.9991R1R

11M2.5b11.5b

4. 计算信用风险暴露的风险加权资产（RWA）

RWAK12.5EAD （2） 违约风险暴露的风险加权资产计量规则

KMax(0,LGDBEEL)

RWAK12.5EAD

其中，BEEL为预期损失，是指考虑经济环境、法律地位等条件下已违约风险暴露的预期损失最大估计值。

计算中初级内评法下计算公式表：

风险暴露相关性R调整 1 中小企业的最高资产规模调整 N.A. 中小企业的最低资产规模调整 N.A. 敞口大类 敞口小类 指数 相关性1 相关性2 变量A 变量B 变量C 置信度 主权风N.A. 险暴露 金融机构风险暴露 N.A. -50 0.12 0.24 0.11852 -0.05478 -1.5 0.999 -50 0.12 0.24 0.11852 -0.05478 -1.5 0.999 1 N.A. N.A. 公司风一般-50 险暴露 公司 公司风中小-50 险暴露 企业 公司风专业-50 险暴露 贷款 0.12 0.12 0.12 0.24 0.24 0.24 0.11852 -0.05478 0.11852 -0.05478 0.11852 -0.05478 -1.5 -1.5 -1.5 0.999 0.999 0.999 1 1 1 N.A. 30 N.A. N.A. 3 N.A.

（3） 未违约风险暴露的预期损失额计量规则

预期损失率(EL) = PD * LGD 预期损失额(ELA) = EAD * EL

缓释后的各部分的预期损失额为缓释覆盖金额乘以预期损失率，预期损失率等于缓释后违约概率乘以缓释后违约损失率。

（4） 违约风险暴露的预期损失额计量规则

预期损失额(ELA) = EAD * BEEL BEEL为已违约暴露的预期损失比率。

（5） 缓释后各部分风险加权资产计算

表内净额结算覆盖部分的风险暴露计算：表内净额结算的缓释作用为扣减违约风险暴露，风险暴露风险缓释结束后，风险暴露的EAD为扣减表内净额结算覆盖部分的EAD，表内净额结算覆盖部分不必计算RWA；

抵质押品覆盖部分的风险暴露计算：PD取风险暴露的PD，LGD取抵质押品的LGD，以覆盖部分金额根据风险暴露敞口适用计算公式计算RWA；

保证覆盖部分的风险暴露计算：PD取保证人的PD，LGD取标准LGD，以覆盖部分金额根据保证人适用计算公式计算RWA。

未覆盖部分的风险暴露计算：PD为风险暴露的PD，LGD取标准LGD，以未覆盖部分金额根据风险暴露敞口适用计算公式计算RWA。

3.4.1.1.2.3.4 处理流程

 计算暴露缓释后各部分的K、RWA、EL、ELA。

 暴露的RWA为暴露缓释后各部分RWA之和，暴露的ELA为缓释后各部分ELA

之和。

3.4.1.1.2.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露缓释明细表：

序号 1 2 3 4 5 6 风险暴露ID 违约风险暴露 缓释后资本要求率 风险加权资产 预期损失率 预期损失额 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(24,6) 备注

风险暴露缓释结果表：

序号 1 2

名称 风险暴露ID 违约风险暴露 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) 备注

3 4 风险加权资产 预期损失额 Number(24,6) Number(24,6)

3.4.1.1.3 高级内部评级法计量 3.4.1.1.3.1 数据准备 3.4.1.1.3.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明

高级内部评级法之数据准备 准备计算所需数据 无 无 3.4.1.1.3.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.3.1.3 业务规则 （1） 违约概率（PD）

主权风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率；

公司、金融机构风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.03％中的较大值；

（2） 违约损失率（LGD）

高级内部评级法下非零售风险暴露的违约损失率商业银行应采用内部估计的单笔违约损失率。

（3） 违约风险暴露（EAD）

高级内部评级法下违约风险暴露应当使用内部估计的非零售违约风险暴露。对于权重法中规定的信用转换系数为100%的表外项目，应使用100%的信用转换系数估计违约风险暴露。

（4） 有效期限（M）

商业银行采用高级内部评级法，有效期限为1年和内部估计的有效期限两者之间的较大值，但最大不超过5年。中小企业风险暴露的有效期限可以采用2.5年。

对于下列短期风险暴露，有效期限为内部估计的有效期限与1年中的较大值： 1．原始期限1年以内全额抵押的场外衍生品交易、保证金贷款、回购交易和证券借贷交易。交易文件中必须包括按日重新估值并调整保证金，且在交易对手违约或未能补足保证金时可以及时平仓或处置抵押品的条款。

2.原始期限1年以内自我清偿性的贸易融资，包括开立的和保兑的信用证。 3.原始期限3个月以内的其它短期风险暴露，包括：场外衍生品交易、保证金贷款、回购交易、证券借贷，短期贷款和存款，证券和外汇清算而产生的风险暴露，以电汇方式进行现金清算产生的风险暴露等。

3.4.1.1.3.1.4 处理流程

RWA计算所需字段为违约风险暴露、违约概率、违约损失率、有效期限、违约标识、已违约暴露的预期损失比率、已违约暴露的违约损失率，该部分数据皆由内部评级系统提供，RWA计算引擎直接取得进行计算，无需做映射。

3.4.1.1.3.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

风险暴露ID 敞口大类 敞口小类 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) 备注 表内表外暴露标识 专项准备金 特别准备金 违约风险暴露 违约概率 违约损失率 有效期限 已违约标识 已违约暴露预期损失比率 已违约暴露违约损失率 预期损失额 3.4.1.1.3.2 风险缓释 3.4.1.1.3.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明

高级内部评级法之风险缓释 数据准备完后，进行风险缓释 无 无 3.4.1.1.3.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.3.2.3 业务规则

高级内部评级法下RWA计算无需缓释，其缓释作用已在计算数据中体现。 3.4.1.1.3.2.4 处理流程

无

3.4.1.1.3.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

无

3.4.1.1.3.3 RWA计算 3.4.1.1.3.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明

高级内部评级法之RWA计算 风险缓释后，计算RWA 无 无 3.4.1.1.3.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

参与主体信息表：

序号 1 2

名称 参与主体ID 参与主体大类 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

3 4 5 6 参与主体小类 违约标识 违约概率 公司客户年销售额 Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number(24,6) - - - - - - - -

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 名称 风险暴露ID 参与主体ID 敞口大类 敞口小类 表内表外暴露标识 专项准备金 特别准备金 违约风险暴露 违约概率 违约损失率 有效期限 已违约标识 已违约暴露预期损失比率 已违约暴露违约损失率 预期损失额 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - - 备注

3.4.1.1.3.3.3 业务规则

（1） 未违约风险暴露的风险加权资产计量规则

未违约的主权、金融机构、公司风险暴露的风险加权资产计算基于单笔信用风险暴露的违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、相关性（R）以及有效期限（M）。

1. 计算信用风险暴露的相关性（R）

1) 金融机构风险暴露

11150PD1e50PD RFI1.250.12e0.24111150150ee 2) 中小企业风险暴露

RSME111150PDe50PDS3e0.120.2410.041 1127150150eeS为中小企业在报告期的年度销售额，单位为千万人民币，低于3千万人民币的按照3千万人民币来处理。

3) 主权、公司（一般公司、专业贷款）风险暴露

1111(50PD)e0.2411150e (50PD)eR0.121150e

2. 计算期限调整因子（b）

b0.118520.05478lnPD

2

3. 计算信用风险暴露的资本要求（K）

1RKLGDNGPDG0.999PDLGD1R1R

11M2.5b11.5b

4. 计算信用风险暴露的风险加权资产（RWA）

RWAK12.5EAD

（2） 违约风险暴露的风险加权资产计量规则

KMax(0,LGDBEEL)

RWAK12.5EAD

其中，BEEL为预期损失，是指考虑经济环境、法律地位等条件下已违约风险暴露的预期损失最大估计值。

计算中高级内评法下计算公式表：

风险暴露相关性R调整 1 中小企业的最高资产规模调整 N.A. 中小企业的最低资产规模调整 N.A. 敞口大类 敞口小类 指数 相关性1 相关性2 变量A 变量B 变量C 置信度 主权风N.A. 险暴露 金融机构风险暴露 N.A. -50 0.12 0.24 0.11852 -0.05478 -1.5 0.999 -50 0.12 0.24 0.11852 -0.05478 -1.5 0.999 1 N.A. N.A. 公司风一般-50 险暴露 公司 公司风中小-50 险暴露 企业 公司风专业-50 险暴露 贷款 0.12 0.12 0.12 0.24 0.24 0.24 0.11852 -0.05478 0.11852 -0.05478 0.11852 -0.05478 -1.5 -1.5 -1.5 0.999 0.999 0.999 1 1 1 N.A. 30 N.A. N.A. 3 N.A.

（3） 未违约风险暴露的预期损失额计量规则

预期损失率(EL) = PD * LGD 预期损失额(ELA) = EAD * EL

（4） 违约风险暴露的预期损失额计量规则

预期损失额(ELA) = EAD * BEEL BEEL为已违约暴露的预期损失比率。

3.4.1.1.3.3.4 处理流程

 根据敞口类型及违约标识获取相应的计算公式，计算RWA。  根据相应计算公式计算ELA。

3.4.1.1.3.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露计算结果表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 风险暴露ID 敞口大类 敞口小类 表内表外暴露标识 专项准备金 特别准备金 预期损失额 风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.4 零售信用风险加权资产计量

零售风险暴露的风险加权资产可以使用权重法或零售内评法计量。

3.4.1.1.4.1 权重法计量

零售风险暴露的权重法计量与一般权重法计量相同，参见“权重法计量”。

3.4.1.1.4.2 零售内评法计量 3.4.1.1.4.2.1 数据准备 3.4.1.1.4.2.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 零售内评法计量之数据准备 准备计算所需数据 无

补充说明 无

3.4.1.1.4.2.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.4.2.1.3 业务规则

零售内评法计量需对零售资产分池，风险加权资产的计量基于单个资产池风险暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露。

 违约概率（PD）

零售风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.03％中的较大值；  违约损失率（LGD）

零售风险暴露的违约损失率商业银行应采用内部估计的零售资产池的违约损失率。  违约风险暴露（EAD）

商业银行应当使用内部估计的零售违约风险暴露。对于表外零售风险暴露，商业银行应按照内部估计的信用转换系数计量违约风险暴露。

3.4.1.1.4.2.1.4 处理流程

零售资产池相关数据皆由零售内部评级系统提供，RWA计算引擎直接基于该部分数据进行计量。

3.4.1.1.4.2.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

零售资产池信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 零售资产池ID 零售资产池大类 表内资产总额 表外名义本金总和 表外业务CCF 资产池未使用额度 资产池未使用额度的CCF 场外衍生工具交易违约风险暴露总和 专项准备金 特别准备金 已违约零售资产池标识 已违约暴露预期损失率 违约概率 违约损失率 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) 备注 3.4.1.1.4.2.2 风险缓释 3.4.1.1.4.2.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 零售内评法之风险缓释 数据准备后，进行风险缓释 无 无

3.4.1.1.4.2.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.4.2.2.3 业务规则

零售内评法计量无需缓释，根据计量参数直接计算RWA。

3.4.1.1.4.2.2.4 处理流程

无

3.4.1.1.4.2.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

无

3.4.1.1.4.2.3 RWA计算 3.4.1.1.4.2.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 零售内评法计量之RWA计算 风险缓释后，计算RWA 无 无

3.4.1.1.4.2.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

零售资产池信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 名称 零售资产池ID 零售资产池大类 表内资产总额 表外名义本金总和 表外业务CCF 资产池未使用额度 资产池未使用额度的CCF 场外衍生工具交易违约风险暴露总和 专项准备金 特别准备金 已违约零售资产池标识 已违约暴露预期损失率 违约概率 违约损失率 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - 即为零售风险暴露的敞口小类 备注

3.4.1.1.4.2.3.3 业务规则

（1） 未违约风险暴露的风险加权资产计量规则

未违约零售类风险暴露的风险加权资产计算基于单个资产池风险暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露和相关性。

1. 计算信用风险暴露的相关性（R）

个人住房抵押贷款，Rr10.15 合格循环零售贷款，Rr20.04

35PDe其他零售贷款，Rr30.031135e1111(35PD)e0.1611135e

2. 计算信用风险暴露的资本要求（K）

1RKLGDNG(PD)G0.999PDLGD1R1R

3. 计算信用风险暴露的风险加权资产（RWA）

RWAK12.5EAD

（2） 违约风险暴露的风险加权资产计量规则

KMax(0,LGDBEEL)

RWAK12.5EAD

其中，BEEL为预期损失，是指考虑经济环境、法律地位等条件下已违约风险暴露的预期损失最大估计值。

计算中零售计算公式表：

敞口大类 敞口小类 指数 相关性1 相关性2 置信度 0.15 0.04 0.03 0.15 0.04 0.16 0.999 0.999 0.999 零售风险暴露 个人住房抵押贷款风险暴露 -35 零售风险暴露 合格循环零售贷款风险暴露 -35 零售风险暴露 其他零售贷款风险暴露 -35

（3） 未违约风险暴露的预期损失额计量规则

预期损失率(EL) = PD * LGD 预期损失额(ELA) = EAD * EL

（4） 违约风险暴露的预期损失额计量规则

预期损失额(ELA) = EAD * BEEL BEEL为已违约暴露的预期损失比率。

3.4.1.1.4.2.3.4 处理流程

 确认资产池违约风险暴露

资产池违约风险暴露 = 表内资产总额 + 表外业务名义本金总和 * 表外业务CCF + 资产池未使用额度 * 资产池未使用额度的CCF + 场外衍生工具交易违约风险暴露总和

 根据相应计算公式计算RWA  根据相应计算公式计算ELA

3.4.1.1.4.2.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露计算结果表：

序号 1 2 3 4 5

零售资产池ID 零售资产池大类 资产池违约风险暴露 资产池预期损失额 资产池风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) 备注 3.4.1.1.5 内部评级未覆盖法计量

由于内部评级法未能覆盖全行资产，对于未覆盖部分采用权重法计量，具体计量规则参见“权重法计量”。

3.4.1.1.6 专业贷款信用风险加权资产计量

根据银监会规定，专业贷款的计量方法有权重法、内部评级法，内部评级法可采用监管映射法，即专业贷款的内部评级法有初级内部评级法、高级内部评级法、监管映射法。

3.4.1.1.6.1 权重法计量

参见“权重法计量”。

3.4.1.1.6.2 初级内部评级法计量

参见“初级内部评级法计量”。

3.4.1.1.6.3 高级内部评级法计量

参见“高级内部评级法计量”。

3.4.1.1.6.4 监管映射法

对于专业贷款我行暂无一维评级，对专业贷款不采用监管映射法。

3.4.1.1.7 交易对手信用风险加权资产计量

商业银行应计算银行账户和交易账户中未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险暴露的风险加权资产，包括：

1. 场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险；

2. 证券融资交易（包括回购交易、证券借贷和保证金贷款交易等）形成的交易对手信用风险；

3. 与中央交易对手交易形成的信用风险。

3.4.1.1.7.1 场外衍生工具的交易对手信用风险加权资产计量

场外衍生工具交易的交易对手信用风险加权资产包括交易对手违约风险加权资产与信用估值调整风险加权资产两部分。

信用估值调整风险（CVA）是指交易对手信用状况恶化、信用利差扩大导致商业银行

衍生工具交易发生损失的风险。

交易对手违约风险加权资产需计算每笔场外衍生工具交易的交易对手违约风险加权资产，信用估值调整风险加权资产为所有场外衍生工具交易的信用估值调整风险加权资产。

3.4.1.1.7.1.1 违约风险加权资产的计量

商业银行可采用权重法或内部评级法计量场外衍生工具交易的交易对手违约风险加权资产。

3.4.1.1.7.1.1.1 数据准备 3.4.1.1.7.1.1.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 场外衍生工具的交易对手违约风险加权资产计量之数据准备 准备计算RWA所需数据，包括违约风险暴露及相应方法的相关计算参数； 无 无

3.4.1.1.7.1.1.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

参与主体信息表：

序号 1 2 3 4 名称 参与主体ID 参与主体大类 参与主体小类 微小企业标识 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

5 6 注册地国家或地区 注册地国家或地区的外部评级结果 Varchar2(10) Varchar2(10) - - - -

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 名称 风险暴露ID 参与主体ID 业务类型 原始期限 剩余期限 债权级别 回购交易标识 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - - 必输项 - - - - - - - 在场外衍生工具中皆为一般资产 该字段主要判断是否为国有金融资产管理公司收购国有商业银行不良贷款为用途而定向发行的债券，在场外衍生工具交易中皆为否。 备注 8 债券发行目的 Varchar2(10) - - 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 违约概率 高级法下违约损失率 高级法下有效期限 已违约标识 已违约暴露预期损失比率 已违约暴露违约损失率 场外衍生工具标识 场外衍生工具类型 信用衍生工具标识 信用衍生合约类型 Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

19 20 21 22 23 24 25 银行在信用衍生合约中的角色类型 合格参照资产标识 参照资产的发行人是否能履约 信用保护买方是否破产 信用保护买方尚未支付费用 名义本金 重置成本 Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) - - - - - - - - - - - - - - 3.4.1.1.7.1.1.1.3 业务规则 （1） 违约风险暴露

商用银行应采用现期风险暴露法计量场外衍生工具交易的违约风险暴露（EAD），计量规则如下：

EAD = MTM + Add-on 其中：

MTM为按盯市价值计算的重置成本与0之间的较大者； Add-on为反映剩余期限内潜在风险暴露的附加因子。

潜在风险暴露的附加因子（Add-on）等于衍生工具的名义本金乘以相应的附加系数。

 信用衍生工具的附加系数：

类型 总收益互换 信用违约互换 参照资产 合格参照资产 不合格参照资产 合格参照资产 不合格参照资产 信用保护买方（％） 5 10 5 10 信用保护卖方（％） 5 10 5 10 1．参照资产包括我国中央政府、中国人民银行和政策性银行发行的债券，以及政府证券和合格证券。

政府证券包含各国中央政府和中央银行发行的各类债券和短期融资工具。 合格证券包括：

✓ 多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织发行的债券。

✓ 我国公共部门实体和商业银行发行的债券。

✓ 被至少两家合格外部评级机构评为投资级别（BB+以上）的发行主体发行的债券。 2．信用违约互换的信用保护卖方只有在参照资产的发行人尚能履约但信用保护买方破产的情况下才需计算附加因子，且以信用保护买方尚未支付的费用为上限。

3．信用衍生工具的参照资产由多项资产构成的情况下，如果参照资产组中第一项参照资产违约即算做整体违约，附加系数由参照资产组中信用质量最低的参照资产决定；如果参照资产组中第二项参照资产违约才算整体违约，则附加系数由信用质量次低的参照资产决定，依此类推。

计算中的信用衍生工具的Add-on系数映射表：

信用衍生合约类型 银行角色类型 合格参照资产标识 Add-on系数 总收益互换 总收益互换 总收益互换 总收益互换 信用违约互换 信用违约互换 信用违约互换 信用违约互换 信用保护买方 信用保护卖方 信用保护买方 信用保护卖方 信用保护买方 信用保护卖方 信用保护买方 信用保护卖方 是 是 否 否 是 是 否 否 5.0% 5.0% 10.0% 10.0% 5.0% 5.0% 10.0% 10.0%

 除信用衍生工具外，其他衍生工具的附加系数：

剩余期限 不超过1年 5年以上 利率 汇率和黄金 股权 黄金以外的贵金属 其它商品 （％） （％） （％） （％） （％） 0.0 1.5 1.0 5.0 7.5 6.0 8.0 10.0 7.0 7.0 8.0 10.0 12.0 15.0 1年以上，不超过5年 0.5

计算中的场外衍生工具的Add-on系数映射表：

合约挂钩工具类型 利率 利率 利率 汇率和黄金 汇率和黄金 剩余期限 <=1 年 >1 年 且 <=5年 >5 年 <=1 年 >1 年 且 <=5年 Add-on系数 0.0% 0.5% 1.5% 1.0% 5.0%

汇率和黄金 股权 股权 股权 黄金以外的贵金属 >5 年 <=1 年 >1 年 且 <=5年 >5 年 <=1 年 7.5% 6.0% 8.0% 10.0% 7.0% 7.0% 8.0% 10.0% 12.0% 15.0% 黄金以外的贵金属 >1 年 且 <=5年 黄金以外的贵金属 其他商品 其他商品 其他商品 >5 年 <=1 年 >1 年 且 <=5年 >5 年

（2） 权重法

场外衍生工具交易涉及交易对手主要为金融机构与公司，对应的资产权重表如下：

业务类型 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产

参与主体大类 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 非银行金融机构 银行 银行 参与主体小类 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 政策性银行 中央政府投资的金融资产管理公司 商业银行 商业银行 注册地国家 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 中国 注册地的所在国家或地区的外部评级 N.A. AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 BBB-级以下，B-级及以上 B-级以下 未评级 N.A. 暴露原始期限 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 微小企业标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 债权级别 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 高级债权 N.A. 高级债权 高级债权 债券发行目的 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 风险权重 0% 0% 20% 50% 100% 150% 100% 0% 中国 N.A. N.A. 3个月以内 3个月以上 N.A. 其他 100% 中国 中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 20% 25%

一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 银行 银行 非银行金融机构 银行 银行 银行 银行 银行 银行 商业银行 政策性银行 中国 中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 次级债权 次级债权 N.A. N.A. N.A. 100% 100% 其他 中国 N.A. N.A. N.A. N.A. 100% 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 多边开发银非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 BBB-级以下，B-级及以上 B-级以下 未评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 25% 50% 100% 100% 150% 100% 主权 非银行金融机构 公司 公司 行及国际金融组织 N.A. 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 0% 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 100% N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. 100% 75%

（3） 初级内部评级法

 违约概率

主权风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率；

公司、金融机构风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.03％中的较大值；

 违约损失率

非零售风险暴露中没有合格抵质押品的高级债权和次级债权的违约损失率分别为45％和75％。

初级内评法下风险暴露标准违约损失率参数映射表：

债权级别 高级 次级 违约损失率 45% 75%

 有效期限（M）

商业银行实施初级内部评级法的，除回购类型交易的有效期限为0.5年之外，非零售风险暴露的有效期限为2.5年。

初级内评法下有效期限参数映射表：

监管交易类型 其他交易 回购交易 有效期限（年） 2.5 0.5

（4） 高级内部评级法

高级内部评级法下计算参数PD、LGD、M皆由内部评级系统提供。

3.4.1.1.7.1.1.1.4 处理流程

 确认场外衍生工具Add-on附加系数、附加因子

若为信用违约互换的信用保护卖方，只有在参照资产的发行人尚能履约但信用保护买方破产的情况下才需计算附加因子，且以信用保护买方尚未支付的费用为上限，信用违约互换的信用保护卖方在其他情况无需计算Add-on附加因子，即Add-on附加系数为0、Add-on附加因子为0；信用违约互换的信用保护买方、总收益互换、其他衍生工具的附加系数根据相应的映射表确认Add-on附加系数，Add-on附加因子=Add-on附加系数*衍生工具名义本金。  确认场外衍生工具的违约风险暴露

根据计算公式计算违约衍生工具的违约风险暴露。  确认相应计算方法相关参数

权重法：根据风险暴露相关信息及交易对手相关信息，通过“资产权重表”确认

风险暴露的风险权重（RW）；

初级内部评级法：根据风险暴露相关信息，通过“初级内部评级法下风险暴露标准违约损失率映射表”与“初级内部评级法下有效期限映射表”确认风险暴露的标准违约损失率（LGD）与有效期限（M），违约概率（PD）由内部评级系统提供。

高级内部评级法：计算参数违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、有效期限（M）皆由内部评级系统提供。

3.4.1.1.7.1.1.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 风险暴露ID 场外衍生工具交易标识 Add-on附加系数 Add-on附加因子 违约风险暴露 权重法风险权重 已违约标识 已违约预期损失比率 已违约违约损失率 违约概率 初级法下违约损失率 初级法下有效期限 高级法下违约损失率 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) 备注

14 高级法下有效期限 Number(10,6) 3.4.1.1.7.1.1.2 风险缓释 3.4.1.1.7.1.1.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 场外衍生工具的交易对手违约风险加权资产计量之风险缓释 计算RWA过程中的风险缓释处理 无 无

3.4.1.1.7.1.1.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.7.1.1.2.3 业务规则

场外衍生工具的交易对手违约风险加权资产计量时无需缓释，直接计算RWA。

3.4.1.1.7.1.1.2.4 处理流程

无

3.4.1.1.7.1.1.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

无

3.4.1.1.7.1.1.3 RWA计算 3.4.1.1.7.1.1.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 场外衍生工具的交易对手违约风险加权资产计量之RWA计算 计算风险暴露的RWA 无 无

3.4.1.1.7.1.1.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 名称 风险暴露ID 敞口大类 敞口小类 场外衍生工具交易标识 Add-on附加系数 Add-on附加因子 违约风险暴露 权重法风险权重 已违约标识 已违约预期损失比率 已违约违约损失率 违约概率 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - 备注

13 14 15 16 初级法下违约损失率 初级法下有效期限 高级法下违约损失率 高级法下有效期限 Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) - - - - - - - - 3.4.1.1.7.1.1.3.3 业务规则

 权重法

RWA = EAD * RW  初级内部评级法

参见“初级内部评级法计量”—“RWA计算”—“业务规则”。  高级初级内部评级法

参见“高级内部评级法计量”—“RWA计算”—“业务规则”。

3.4.1.1.7.1.1.3.4 处理流程

直接计算RWA。

3.4.1.1.7.1.1.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露计算结果表：

序号 1 2 3 风险暴露ID 违约风险暴露 风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.7.1.2 信用估值调整风险加权资产的计量 3.4.1.1.7.1.2.1 数据准备 3.4.1.1.7.1.2.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 场外衍生工具的信用估值调整风险加权资产计量之数据准备 准备计算所需数据 无 无

3.4.1.1.7.1.2.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

参与主体信息表：

序号 1 2 名称 参与主体ID 外部评级 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

对冲工具信息表：

序号 1 2 名称 对冲工具ID 风险暴露ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 对冲工具分为单名信用违约互换套期工具与指数违约互换套期工具 备注 3 工具类型 Varchar2(10) - - 4 5 6 7 对冲交易对手ID 指数ID 名义本金 合约生效日 Varchar2(40) Varchar2(40) Number(24,6) Date - - - - - - - -

8 9 合约到期日 剩余期限 Date Number(10,6) - - - -

指数信息表：

序号 1 2 3 指数ID 指数名称 外部评级 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(80) Varchar2(10) 输入属性 - - - 必输项 - - - 备注

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 名称 风险暴露ID 所属合同ID 监管交易类型 场外衍生工具标识 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

抵质押品与合同的关联表：

序号 1 2 名称 抵质押品ID 所属合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 4 5 名称 抵质押品ID 初级内评法合格抵质押品标识 内评法下抵质押品类型 内评法下金融质押品类型 金融质押品发行人类别 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - 必输项 - - - - - 备注

6 7 8 9 10 金融质押品的发行人注册国家 金融质押品的发行等级 金融质押品的剩余期限 资产证券化标识 重估频率 Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Varchar2(10) Number(10,6) - - - - - - - - - -

3.4.1.1.7.1.2.1.3 业务规则

对冲工具分为单名信用违约互换套期工具(简称：套期工具)与指数信用违约互换套期工具(简称：指数套期工具)。 （1） 风险权重

交易对手的风险权重应根据交易对手的外部评级确定，下表列示了外部评级与风险权重的对应关系。如交易对手无外部评级，银行应将该交易对手的内部评级结果映射到外部评级，且此映射关系应得到银监会的认可。如交易对手无外部评级也无内部评级，则w=1%。

指数套期工具的风险权重应由其外部评级确定，其外部评级与风险权重的对应关系同交易对手。

外部评级与风险权重的对应关系：

外部评级 AAA AA A BBB BB B CCC 风险权重 0.7% 0.7% 0.8% 1.0% 2.0% 3.0% 10.0%

计算中的交易对手风险权重映射表：

外部评级 AAA 风险权重 0.7%

AA A BBB BB B CCC 无评级 0.7% 0.8% 1.0% 2.0% 3.0% 10.0% 1.0%

（2）套期工具的名义本金折扣系数

折扣系数 = 1e0.05M/0.05M 其中：M为该套期工具的剩余期限。

（3） 指数套期工具的有效期限

指数套期工具的有效期限为指数套期工具的剩余期限，若该指数有多个头寸，则名义加权平均期限。

（4） 指数套期工具的折扣系数

折扣系数 = 1e0.05M/0.05M 其中：M为该指数套期工具的有效期限。

（5） 风险暴露的折扣系数、金融质押品的折扣系数

对于衍生工具交易，风险暴露的折扣系数为0。

对于金融质押品的折扣系数，衍生工具交易的抵质押品一般为保证金，Hc为0，若为其他金融质押品，按以下方式确定。

（一）Hc的标准折扣系数（%，假定逐日盯市，逐日调整保证金和10个交易日的持有期）：

发行等级 我国财政部发行的国债，中国人民银行发行的票据，我国政策性银行、公共部门实体、商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票 剩余期限 主权（不含公共 部门实体）0.5 2 4 0.5 其他发行 者1 4 8 1 证券化风险 暴露 2 1年 1年，5年 5年 1年

AAA至AA-/A-1 A+至BBB-/A-2/A-3/P-3以及符合初级内部评级评级法计量中数据准备的业务规则第五点金融质押品（九）中的未评级债券 BB+到BB- 1年，5年 5年 1年 1年，5年 2 4 1 3 6 15 4 8 2 6 12 不合格 10 15 25 8 16 4 12 24 不合格 5年 不分期限 具有现金价值的人寿保险单或类似理财产品 主要指数股票、可转换债券和黄金 在认可交易所挂牌的其他股票、可转换债券 可转让基金份额 同币种现金、保证金或其他类似的工具

基金所投资金融工具中最高的折扣系数 0 （二）对不同持有期、非逐日盯市，或非逐日调整保证金的调整

计算质押品折扣系数分为回购类交易、其他资本市场交易和抵押贷款三种交易。每种交易的折扣系数取决于再评估的频率及交易的最低持有期。除非交易采取的是每日重新计值，一般来讲其最低持有期如下：

交易类型 回购类交易 其他资本市场交易 抵押贷款 最低持有期 5个交易日 10个交易日 20个交易日 条件 当日调整保证金 当日调整保证金 当日重新估值 如果交易持有期限不是10个交易日，或者不是标准折扣系数中约定的每日调整或重新计值，依据交易类型和再评估频率调整标准折扣系数：

HH10NR(TM1)10其中：

H为折扣系数；

H10为最低持有期为10天的标准折扣系数；

NR为对资本市场交易保证金调整或对抵押贷款重新估值的实际间隔交易天数； TM为该交易的最低持有期。

初级内评法下金融质押品的折扣系数映射表：

金融质押品类型 金融质押品发行人类别 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 发行人注册国家 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 中国 中国 中国 中国 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 债券的标普发行等级区间 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 剩余期限 （年） N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 证券化标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 金融质押品的标准折扣系数 (Hc) 0.0% 10.0% 15.0% 15.0% 15.0% 25.0% 25.0% 25.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 3.0% 6.0% 2.0% 6.0% 12.0% 1.0% 3.0% 6.0% 2.0% 现金及现金等价物 具有现金价值的人寿保险单及类似理财产品 主要指数的可转换债券 主要指数的股票 黄金 在认可交易所挂牌（非主要指数）的可转换债券 在认可交易所挂牌（非主要指数）的其他股票 可转让基金份额 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他发行者 其他发行者 主权 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 A-2到A-3 A-2到A-3 BB+到BB- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 >1 and ≤5 >5 N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否 是 是 是 6.0% 12.0% 15.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 2.0%* 6.0%* 12.0%* 4.0% 12.0% 24.0% 备注：

1.发行人类别中主权不包括公共部门实体，其他发行者包括公共部门实体与银行； 2.加注“*”号的折扣系数只适用同时满足如下条件的金融债券： -银行发行； -交易所交易；

-具有优先债务的性质； -具有充分的流动性；

-虽没有外部评级，但发行人发行的同一级别债券外部评级为BBB-或A-3/P-3（含）以上。

初级内评法下风险暴露的最低持有期映射表：

监管交易类型 回购类交易 其他资本市场交易 抵押贷款 风险暴露的最低持有期 5 10 20

3.4.1.1.7.1.2.1.4 处理流程

 根据外部评级映射交易对手的风险权重与指数套期工具的风险权重；  计算套期工具的名义本金折扣系数、折扣后的名义本金；

 根据交易对手加总“折扣后的套期工具名义本金*套期工具的有效期限”；  计算指数套期工具的有效期限、折扣系数、折扣后的名义总金额；

 根据风险暴露信息通过“最低持有期映射表”得出风险暴露的最低持有期，根据

金融质押品的相关信息通过“金融质押品的折扣系数映射表”得出金融质押品的标准折扣系数，再根据相关信息与公式调整折扣系数。

3.4.1.1.7.1.2.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

信用估值调整计量信息表：

序号 1 2 3 交易对手ID 交易对手风险权重 对冲交易对手的套期工具折扣后名义本金*有效期限（加总） 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) Number(24,6) 备注

对冲工具信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 对冲工具ID 工具类型 名义本金 剩余期限 折扣系数 折扣后的名义本金 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(24,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) 备注

指数信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 指数ID 风险权重 有效期限 折扣系数 名义总金额 折扣后的名义总金额 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) 备注

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 风险暴露ID 场外衍生工具交易标识 最低持有期 调整后的风险暴露折扣系数 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number Number(10,6) 备注

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 抵质押品ID 初级内评法合格抵质押品标识 调整后的金融质押品折扣系数 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) 备注

3.4.1.1.7.1.2.2 风险缓释 3.4.1.1.7.1.2.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 场外衍生工具的信用估值调整风险加权资产计量之风险缓释 计算CVA的相关参数时，需要进行的风险缓释 无

补充说明 无

3.4.1.1.7.1.2.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 名称 风险暴露ID 所属合同ID 参与主体ID 场外衍生工具交易标识 合约原始期限 合约剩余期限 币种 违约风险暴露 调整后的风险暴露折扣系数 最低持有期 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(24,6) Number(10,6) Number 输入属性 - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - 备注

抵质押品与合同的关联表

序号 1 2 名称 抵质押品ID 所属合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

抵质押品信息表：

序号 1 名称 抵质押品ID 类型长度 Varchar2(40) 输入属性 - 必输项 - 备注

2 3 4 5 6 7 8 9 初级内评法合格抵质押品标识 内评法下抵质押品类型 抵质押品的原始期限 抵质押品的剩余期限 抵质押品价值 抵质押品币种 重估频率 调整后的金融质押品折扣系数 Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) - - - - - - - - - - - - - - - -

3.4.1.1.7.1.2.2.3 业务规则 （1） 交易对手的有效期限

对于有确定现金流安排的交易对手，应根据公式

Mt*CFt/CFttt来计算有效期

限M，其中CFt为在未来t时段内需要支付的现金流最小值。

我行暂不能根据公式计算交易对手的有效期限，采取保守估计有效期限，M应等于交易对手全部合约的最大剩余期限。

该有效期限不受上限（5年）与下限（1年）的限制。

（2） 交易对手EAD的折现系数

折现系数 = 1e0.05M/0.05M 其中：M为该交易对手的有效期限。

（3） 交易对手的EAD

估计交易对手的EAD时可考虑净额结算及抵质押品的风险缓释效果。

我行暂未满足合格净额结算的条件，先使用现期暴露法计算衍生工具交易的EAD，再计算抵质押品缓释后的EAD。

缓释后的EAD计算公式如下：

E*max{0,[E(1He)C(1HcHfx)]}

其中：

E为缓释前风险暴露；

E*为缓释后风险暴露；

He为风险暴露的折扣系数；

C为金融质押品的当前价值；

Hc为金融质押品的折扣系数；

Hfx为处理金融质押品和风险暴露币种错配的折扣系数。

若金融质押品的剩余期限小于衍生工具交易剩余期限，则不认可该金融质押品的缓释作用。

3.4.1.1.7.1.2.2.4 处理流程

 确定交易对手的有效期限、交易对手EAD的折现系数；  确定衍生工具交易缓释后的违约风险暴露；  确定交易对手的EAD、折现后的交易对手EAD。

对于场外衍生工具交易的缓释流程如下：

开始获取场外衍生工具交易信息获取合同下所有可用金融质押品信息Y合同下是否有可用金融质押品取当前排序第一的金融质押品Y暴露剩余期限>缓释物剩余期限N币种错配Y是否有剩余金融质押品N暴露金额>缓释物金额N暴露被完全覆盖Y部分暴露被覆盖缓释物列表扣除该缓释物N缓释结束

流程描述：

对于所有场外衍生工具按剩余期限从小到大顺序排列。 第一步：获取场外衍生工具交易信息（顺序获取）。

第二步：判断合同下是否有可用金融质押品，即判断是否有风险暴露所属合同关联的合格金融质押品，且有剩余可用缓释金额。

若没有，则无需缓释，缓释结束；若有，则进入下一步。

第三步：获取合同下所有可用金融质押品信息，金融质押品默认根据剩余期限从小到大顺序排列。

第四步：取当前排序第一位的金融质押品。

第五步：判断暴露剩余期限是否大于缓释物剩余期限。

若是，则该缓释物无缓释作用，缓释物列表剔除该缓释物，跳至第八步； 若不是，则进入下一步。 第六步：币种错配。

判断当前风险暴露币种与缓释物币种是否相同，相同则无币种错配，不同则有币种错

配，计算币种错配系数，对缓释物价值进行调整。

第七步：判断当前暴露金额是否大于当前缓释物金额。

若是，部分暴露被覆盖，覆盖部分 = 当前缓释物金额，未覆盖部分 = 当前暴露金额 – 当前缓释物金额，该缓释物用完，缓释物列表剔除该缓释物，进入下一步；

若不是，暴露被完全覆盖，缓释结束。 第八步：判断是否有剩余可用金融质押品。 若有，跳至第四步；若没有，缓释结束。

第九步：缓释结束，缓释后EAD即为暴露未覆盖部分。

3.4.1.1.7.1.2.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露缓释明细表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 风险暴露ID 参与主体ID 所属合同ID 场外衍生工具交易标识 违约风险暴露 缓释物ID 缓释物大类 缓释物小类 缓释物缓释金额 缓释覆盖金额 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Number(24,6) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) 备注

风险暴露表：

序号 1 2 3 4 5 风险暴露ID 参与主体ID 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(24,6) 备注 场外衍生工具交易标识 剩余期限 缓释后的违约风险暴露

信用估值调整计量信息表：

序号 1 2 3 4 5 交易对手ID 交易对手有效期限 折现系数 交易对手违约风险暴露 折现后的交易对手违约风险暴露 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.7.1.2.3 RWA计算 3.4.1.1.7.1.2.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 场外衍生工具的信用估值调整风险加权资产计量之RWA计算 根据公式计算CVA 无 无

3.4.1.1.7.1.2.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

信用估值调整计量信息表：

序号 1 2 3 4 名称 交易对手ID 交易对手风险权重 交易对手有效期限 折现后的交易对手违约风险暴露 对冲交易对手的套期工具折扣后名义本金*有效期限（加总） 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注 5 Number(24,6) - -

指数信息表：

序号 1 2 3 4 指数ID 风险权重 有效期限 折扣后的名义总金额 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

3.4.1.1.7.1.2.3.3 业务规则

信用估值调整（CVA）风险加权资产计算公式如下： CVA=

212.52.33h0.5wiMiEADitotalMihedgeBiwindMindBind0.75wi2MiEADitotalMihedgeBiindii2

其中：

h为1年期的风险持有期（单位：年），h=1；

wi为交易对手i所适用的风险权重； Mi为对交易对手i的交易的有效期限；

EADitotal为交易对手i折现后的EAD；

Bi为银行购买的、标的为交易对手i且用于对冲CVA风险的套期工具名义本金（折

扣后），Mihedge为名义金额为Bi的套期工具的期限，若有多个对冲交易对手i CVA风险的

套期工具，Mihedge*Bi为加总后的（套期工具有效期限*折扣后套期工具名义本金）；

wind为指数套期工具的风险权重；

Mind为指数套期工具的期限；

Bind为用于对冲CVA风险的一个或多个指数信用违约互换的名义总金额。

3.4.1.1.7.1.2.3.4 处理流程

根据公式计算CVA。

3.4.1.1.7.1.2.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

信用估值调整风险加权资产计算结果表：

序号 1 2 风险数据期次号 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) 备注 信用估值调整风险加权资产

3.4.1.1.7.2 证券融资交易的交易对手信用风险加权资产计量

商业银行可采用权重法或内部评级法计量证券融资交易的交易对手违约风险加权资产。

3.4.1.1.7.2.1 权重法

对于银行账户的证券融资交易，详细计量参见“权重法计量”，交易账户下的证券融资交易计量规则如下。

3.4.1.1.7.2.1.1 数据准备 3.4.1.1.7.2.1.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 交易账户下证券融资交易权重法计量之数据准备 准备计算所需数据 无 无

3.4.1.1.7.2.1.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 名称 风险暴露ID 所属参与主体ID 所属合同ID 资产类型 所属监管交易类型 所属账户类别 暴露标识 风险暴露的原始期限 风险暴露的剩余期限 表内资产总额 专项准备金 特别准备金 权重法下的实际表外业务类型 表外暴露是否可随时无条件撤销 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - 备注

15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 表外名义本金 业务类型 债权级别 债券发行目的 证券融资交易标识 证券发行人ID 证券的发行等级 证券的剩余期限 重估频率 资产证券化标识 Number(24,6) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) - - - - - - - - - - - -

抵质押品与合同的关联表

序号 1 2 名称 抵质押品ID 所属合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9

名称 抵质押品ID 发行抵质押品的参与主体ID 内评法下抵质押品类型 内评法下金融质押品类型 金融质押品发行人类别 金融质押品的发行人注册国家 金融质押品的发行等级 金融质押品的剩余期限 资产证券化标识 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - 备注

10 11 初级内评法合格抵质押品标识 重估频率 Varchar2(10) Number(10,6) - - - -

3.4.1.1.7.2.1.1.3 业务规则 （1） 风险权重

证券融资交易的交易对手一般为主权、银行、非银行金融机构与公司，其相应的资产权重表如下：

业务类型 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般

参与主体大类 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 参与主体小类 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 政府 中央银行 公共部门实体 注册地国家 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 中国 注册地的所在国家或地区的外部评级 N.A. N.A. AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 BBB-级以下，B-级及以上 BBB-级以下，B-级及以上 B-级以下 B-级以下 未评级 未评级 N.A. 暴露原始期限 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 微小企业标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 债权债券发风险权重 0% 0% 0% 0% 20% 20% 50% 50% 100% 100% 150% 150% 100% 100% 20% 级别 行目的 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.

资产 一般资产 一般资产 银行 政策性银行 中央政府投资的金融资产管理公司 中央政府投资的金融资产管理公司 商业银行 商业银行 商业银行 政策性银行 其他 商业银行 中国 中国 中国 中国 中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AA-级及以上 AA-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 AA-级以下，A-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 BBB-级以下，B-级及以上 A-级以下，BBB-级及以上 BBB-级以下，B-级及以上 B-级以下 B-级以下 未评级 未评级 3个月以内 3个月以上 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 高级债权 高级债权 次级债权 次级债权 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 20% 25% 100% 100% 100% 25% 25% 50% 50% 100% 100% 100% 100% 150% 150% 100% 100% 中国 N.A. N.A. N.A. N.A. 其他 100% 中国 N.A. N.A. N.A. N.A. 中国 N.A. N.A. N.A. 高级债权 N.A. 收购国有银行不良贷款 0% 0% 非银行金融机构 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 一般资产

非银行金融机构 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 银行 主权 银行 主权 银行 银行 主权 主权 银行 主权 银行 主权 公共部门实体 非中国 商业银行 非中国 公共部门实体 非中国 商业银行 商业银行 非中国 非中国 公共部门实体 非中国 公共部门实体 非中国 商业银行 非中国 公共部门实体 非中国 商业银行 非中国 公共部门实体 非中国

一般资产 一般资产 一般资产 一般资产 多边开发银行主权 非银行金融机构 公司 公司 及国际金融组织 N.A. N.A. N.A. 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 100% 100% 75% 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 0%

（2） 金融质押品的折扣系数

（一）He和Hc的标准折扣系数（%，假定逐日盯市，逐日调整保证金和10个交易日的持有期）：

发行等级 我国财政部发行的国债，中国人民银行发行的票据，我国政策性银行、公共部门实体、商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票 AAA至AA-/A-1 A+至BBB-/A-2/A-3/P-3以及符合初级内部评级评级法计量中数据准备的业务规则第五点金融质押品（九）中的未评级债券 BB+到BB- 剩余期限 主权（不含公共 部门实体）0.5 2 4 0.5 2 4 1 3 6 15 其他发行 者1 4 8 1 4 8 2 6 12 不合格 10 15 25 基金所投资金融工具中最高的折扣系数 0 证券化风险 暴露 2 8 16 4 12 24 不合格 1年 1年，5年 5年 1年 1年，5年 5年 1年 1年，5年 5年 不分期限 具有现金价值的人寿保险单或类似理财产品 主要指数股票、可转换债券和黄金 在认可交易所挂牌的其他股票、可转换债券 可转让基金份额 同币种现金、保证金或其他类似的工具

（二）对不同持有期、非逐日盯市，或非逐日调整保证金的调整

计算质押品折扣系数分为回购类交易、其他资本市场交易和抵押贷款三种交易。每种交易的折扣系数取决于再评估的频率及交易的最低持有期。除非交易采取的是每日重新计值，一般来讲其最低持有期如下：

交易类型

最低持有期 条件

回购类交易 其他资本市场交易 抵押贷款 5个交易日 10个交易日 20个交易日 当日调整保证金 当日调整保证金 当日重新估值 如果交易持有期限不是10个交易日，或者不是标准折扣系数中约定的每日调整或重新计值，依据交易类型和再评估频率调整标准折扣系数：

HH10NR(TM1)10其中：

H为折扣系数；

H10为最低持有期为10天的标准折扣系数；

NR为对资本市场交易保证金调整或对抵押贷款重新估值的实际间隔交易天数； TM为该交易的最低持有期。

（三）折扣系数为零的条件

1．对满足下列条件的回购交易，并且交易对手为核心市场参与者，对应的折扣系数为0%：

（1）风险暴露和质押品均为现金或是AA-（含）以上主权发行的证券。 （2）风险暴露和质押品以相同币种估值。

（3）交易是隔夜的，或风险暴露和质押品都是当日盯市和当日调整保证金。 （4）交易对手未能调整保证金，且在交易对手未调整保证金的最后一次盯市与质押品清算之间所需要的期限不超过4个交易日。

（5）交易通过适用于该种类型的结算体系交割。 （6）合同文件是关于证券回购交易的标准市场文件。

（7）交易文件具体说明，如交易对手不能按规定给付现金、证券、保证金或违约，交易立即终止。

（8）如出现违约事件，不受交易对手无清偿力或破产的影响，商业银行拥有绝对的、法律上可实施的处置和清算质押品的权力。

2．核心市场参与者的范围包括： （1）主权、中央银行和政策性银行。 （2）商业银行。

（3）满足一定资本或杠杆率要求且受监管的共同基金。 （4）受监管的养老基金。 （5）公认的清算组织。

初级内评法下风险暴露的折扣系数映射表：

涉及资产类别 现金及现金等价物(包括贷款) 具有现金价值的人寿保险单及类似理财产品 主要指数的可转换债券 主要指数的股票 黄金 在认可交易所挂牌（非主要指数）的可转换债券 在认可交易所挂牌（非主要指数）的其他股票 可转让基金份额 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 发行人参与主体大类 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 主权 发行人参与主体小类 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 政府 政府 政府 中央银行 中央银行 中央银行 政策性银行 政策性银行 政策性银行 公共部门实体 发行人注册国家 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 债券的发行等级区间 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 债券的剩余期限（年） N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 证券化风险暴露标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 风险暴露的 标准折扣系数 (He) 0.0% 10.0% 15.0% 15.0% 15.0% 25.0% 25.0% 25.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 主权 主权 银行 银行 银行 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 公共部门实体 公共部门实体 商业银行 商业银行 商业银行 政府 政府 政府 政府 政府 政府 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 中国 中国 中国 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5% 2.0% 4.0% 0.5%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 公司 公司 公司 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 4.0% 8.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 公司 公司 公司 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 N.A. N.A. N.A. 政府 政府 政府 政府 政府 政府 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 中央银行 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 多边开发银行及国际金融组织 N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0% 6.0% 1.0% 3.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 公司 公司 公司 公司 公司 多边开发银行及国际金融组织 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 公共部门实体 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 6.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0% 12.0% 2.0% 6.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 公司 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 公司 公司 N.A. 政府 中央银行 多边开发银行及国际金融组织 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. A-2到A-3 BB+到BB- BB+到BB- BB+到BB- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 AAA到AA- AAA到AA- >5 N.A. N.A. N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 否 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 12.0% 15.0% 15.0% 15.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 公司 公司 公司 公司 主权 主权 主权 主权 主权 主权 银行 银行 银行 银行 银行 银行 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 非银行金融机构 公司 公司 公司 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AAA到AA- A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0%

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 公司 公司 公司 银行 银行 银行 银行 银行 银行 N.A. N.A. N.A. 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 商业银行 N.A. N.A. N.A. 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 是 是 是 否 否 否 是 是 是 4.0% 12.0% 24.0% 2.0%* 6.0%* 12.0%* 4.0% 12.0% 24.0% 备注：

加注“*”号的折扣系数只适用同时满足如下条件的金融债券： -银行发行； -交易所交易； -具有优先债务的性质； -具有充分的流动性；

-虽没有外部评级，但发行人发行的同一级别债券外部评级为BBB-或A-3/P-3（含）以上。

初级内评法下金融质押品的折扣系数映射表：

金融质押品发行人类别 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 主权 主权 发行人注册国家 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 中国 中国 中国 中国 中国 中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 债券的标普发行等级区间 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 剩余期限 （年） N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 证券化标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 金融质押品的标准折扣系数 (Hc) 0.0% 10.0% 15.0% 15.0% 15.0% 25.0% 25.0% 25.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 0.5% 2.0% 4.0% 1.0% 4.0% 8.0% 1.0% 3.0% 6.0% 2.0% 6.0% 12.0% 1.0% 3.0% 6.0% 金融质押品类型 现金及现金等价物 具有现金价值的人寿保险单及类似理财产品 主要指数的可转换债券 主要指数的股票 黄金 在认可交易所挂牌（非主要指数）的可转换债券 在认可交易所挂牌（非主要指数）的其他股票 可转让基金份额 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他

其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他发行者 其他发行者 其他发行者 主权 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 其他发行者 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 非中国 A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 BB+到BB- AAA到AA- AAA到AA- AAA到AA- A-1 A-1 A-1 A+到BBB- A+到BBB- A+到BBB- A-2到A-3 A-2到A-3 A-2到A-3 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 ≤1 >1 and ≤5 >5 N.A. ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 ≤1 >1 and ≤5 >5 否 否 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否 是 是 是 2.0% 6.0% 12.0% 15.0% 2.0% 8.0% 16.0% 2.0% 8.0% 16.0% 4.0% 12.0% 24.0% 4.0% 12.0% 24.0% 2.0%* 6.0%* 12.0%* 4.0% 12.0% 24.0% 备注：

1.发行人类别中主权不包括公共部门实体，其他发行者包括公共部门实体与银行； 2.加注“*”号的折扣系数只适用同时满足如下条件的金融债券： -银行发行； -交易所交易；

-具有优先债务的性质； -具有充分的流动性；

-虽没有外部评级，但发行人发行的同一级别债券外部评级为BBB-或A-3/P-3（含）以上。

初级内评法下风险暴露的最低持有期映射表：

监管交易类型 回购类交易 其他资本市场交易 风险暴露的最低持有期 5 10

抵押贷款 20

（3） 信用转换系数

计算处理中表外CCF映射表：

表外业务类型 等同于贷款的授信业务 贷款承诺 贷款承诺 贷款承诺 一般未使用的信用卡授信额度 符合标准的未使用的信用卡授信额度 票据发行便利 循环认购便利 银行借出的证券或用作抵押物的证券 与贸易直接相关的短期或有项目 与交易直接相关的或有项目 信用风险仍在银行的资产销售与购买协议 远期资产购买、远期定期存款、部分交款的股票及证券 其他表外项目 原始期限 N.A. 1年以内（含1年） 超过1年 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 是否可随时无条件撤销 N.A. 否 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. CCF 100% 20% 50% 0% 50% 20% 50% 50% 100% 20% 50% 100% 100% 100%

（4） 暴露金额

表内暴露：

暴露金额 = 表内资产总额 – 专项准备金 – 特别准备金 表外暴露：

暴露金额 = 表外名义本金 * CCF – 专项准备金 – 特别准备金

3.4.1.1.7.2.1.1.4 处理流程

 根据风险暴露及其交易对手相关信息，通过“资产风险权重映射表”确定风险暴

露的风险权重；

 根据风险暴露所属监管交易类型确定风险暴露的最低持有期；

 根据风险暴露的相关信息，通过“风险暴露的折扣系数映射表”确定风险暴露的

标准折扣系数，再根据调整公式调整折扣系数，得到调整后的风险暴露折扣系数；

 根据金融质押品的相关信息，通过“金融质押品的折扣系数映射表”确定金融质

押品的标准折扣系数，再根据调整公式调整折扣系数，得到调整后的金融质押品折扣系数；

 根据表外暴露相关信息，通过“表外业务信用转换系数映射表”确定表外暴露的

信用转换系数；  根据公式计算暴露金额。

3.4.1.1.7.2.1.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 风险暴露ID 所属账户类别 证券融资交易标识 表外业务信用转换系数 最低持有期 调整后的风险暴露折扣系数 权重法下风险权重 暴露金额 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) 备注

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 抵质押品ID 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(10,6) 备注 初级内评法合格抵质押品标识 调整后的金融质押品折扣系数

3.4.1.1.7.2.1.2 风险缓释 3.4.1.1.7.2.1.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 交易账户下证券融资交易权重法计量之风险缓释 计算RWA过程中的风险缓释处理 无 无

3.4.1.1.7.2.1.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 名称 风险暴露ID 所属合同ID 所属账户类别 证券融资交易标识 原始期限 剩余期限 币种 暴露金额 调整后的风险暴露折扣系数 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Varchar2(10) Number(24,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - 备注

10 11 最低持有期 权重法下风险权重 Number Number(10,6) - - - -

抵质押品与合同的关联表

序号 1 2 名称 抵质押品ID 所属合同ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

抵质押品信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 名称 抵质押品ID 初级内评法合格抵质押品标识 内评法下抵质押品类型 抵质押品的原始期限 抵质押品的剩余期限 抵质押品价值 抵质押品币种 重估频率 调整后的金融质押品折扣系数 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Varchar2(10) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - 备注

3.4.1.1.7.2.1.2.3 业务规则

交易账户下金融质押品对证券融资交易的风险缓释效果为降低暴露金额，缓释后的风险暴露计算公式如下：

E*max{0,[E(1He)C(1HcHfx)]}

其中：

E为证券融资交易风险缓释前风险暴露；

E*为证券融资交易风险缓释后风险暴露；

He为风险暴露的折扣系数；

C为金融质押品的当前价值；

Hc为金融质押品的折扣系数；

Hfx为处理金融质押品和风险暴露币种错配的折扣系数。

若金融质押品的剩余期限小于证券融资交易的剩余期限，则不认可该金融质押品的缓释作用。

3.4.1.1.7.2.1.2.4 处理流程

开始获取证券融资交易信息获取合同下所有可用金融质押品信息Y合同下是否有可用金融质押品取当前排序第一的金融质押品Y暴露剩余期限>缓释物剩余期限N币种错配Y是否有剩余金融质押品N暴露金额>缓释物金额N暴露被完全覆盖Y部分暴露被覆盖缓释物列表扣除该缓释物N缓释结束

流程描述：

对于所有证券融资交易按风险权重大到小顺序排列。 第一步：获取证券融资交易信息（顺序获取）。

第二步：判断合同下是否有可用金融质押品，即判断是否有风险暴露所属合同关联的合格金融质押品，且有剩余可用缓释金额。

若没有，则无需缓释，缓释结束；若有，则进入下一步。

第三步：获取合同下所有可用金融质押品信息，金融质押品默认根据剩余期限从小到大顺序排列。

第四步：取当前排序第一位的金融质押品。

第五步：判断暴露剩余期限是否大于缓释物剩余期限。

若是，则该缓释物无缓释作用，缓释物列表剔除该缓释物，跳至第八步； 若不是，则进入下一步。 第六步：币种错配。

判断当前风险暴露币种与缓释物币种是否相同，相同则无币种错配，不同则有币种错配，计算币种错配系数，对缓释物价值进行调整。

第七步：判断当前暴露金额是否大于当前缓释物金额。

若是，部分暴露被覆盖，覆盖部分 = 当前缓释物金额，未覆盖部分 = 当前暴露金额 – 当前缓释物金额，该缓释物用完，缓释物列表剔除该缓释物，进入下一步；

若不是，暴露被完全覆盖，缓释结束。 第八步：判断是否有剩余可用金融质押品。 若有，跳至第四步；若没有，缓释结束。

第九步：缓释结束，缓释后EAD即为暴露未覆盖部分。

3.4.1.1.7.2.1.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露缓释明细表：

序号 1 2 3 4 5

名称 风险暴露ID 参与主体ID 所属合同ID 所属账户类别 证券融资交易标识 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) 备注

6 7 8 9 10 11 暴露金额 缓释物ID 缓释物大类 缓释物小类 缓释物缓释金额 缓释覆盖金额 Number(24,6) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6)

风险暴露表：

序号 1 2 3 4 风险暴露ID 所属账户类别 证券融资交易标识 缓释后的违约风险暴露 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.7.2.1.3 RWA计算 3.4.1.1.7.2.1.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 交易账户下证券融资交易权重法计量之RWA计算 将缓释后的结果统计，计算暴露的RWA。 无 无

3.4.1.1.7.2.1.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露信息表：

序号 名称 类型长度 输入属性 必输项 备注

1 2 3 4 5 风险暴露ID 所属账户类别 证券融资交易标识 缓释后的违约风险暴露 权重法下风险权重 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(10,6) - - - - - - - - - -

3.4.1.1.7.2.1.3.3 业务规则

RWA = 缓释后的风险暴露 * RW

3.4.1.1.7.2.1.3.4 处理流程

根据公式直接计算RWA。

3.4.1.1.7.2.1.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露缓释结果表：

序号 1 2 3 风险暴露ID 缓释后的暴露金额 风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.7.2.2 内部评级法

参见“初级内部评级法计量”、“高级内部评级法计量”。

3.4.1.1.7.3 与中央交易对手交易形成的信用风险加权资产的计量 3.4.1.1.7.3.1 数据准备 3.4.1.1.7.3.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 与中央交易对手交易形成的RWA计量之数据准备 准备计算所需数据 无 无

3.4.1.1.7.3.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.7.3.1.3 业务规则

无

3.4.1.1.7.3.1.4 处理流程

无

3.4.1.1.7.3.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 风险暴露ID 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) 备注 是否与中央交易对手交易形成 违约风险暴露 违约金

3.4.1.1.7.3.2 风险缓释 3.4.1.1.7.3.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 与中央交易对手交易形成的RWA计量之风险缓释 计算RWA过程中的风险缓释处理 无 无

3.4.1.1.7.3.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.7.3.2.3 业务规则

无

3.4.1.1.7.3.2.4 处理流程

与中央交易对手交易形成的RWA计量无需缓释，直接计算RWA。

3.4.1.1.7.3.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

无

3.4.1.1.7.3.3 RWA计算 3.4.1.1.7.3.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 与中央交易对手交易形成的RWA计量之RWA计算 计算风险暴露的RWA 无 无

3.4.1.1.7.3.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 名称 风险暴露ID 是否与中央交易对手交易形成 违约风险暴露 违约金 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

3.4.1.1.7.3.3.3 业务规则

对于与中央交易对手的交易，银监会将另行规定其信用风险加权资产的计量规则。

目前采用过渡方案，过渡期至2013年底。

过渡方案的计量公式如下：

RWA = Min{ (2%*TE+1250%*DF), (20%*TE) }

其中TE为商业银行对中央交易对手的风险暴露；DF为商业银行提前向中央交易对手缴纳的违约金。

3.4.1.1.7.3.3.4 处理流程

根据计算公式直接计算RWA。

3.4.1.1.7.3.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露计算结果表：

序号 1 2 风险暴露ID 风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.8 资产证券化风险加权资产计量

资产证券化风险暴露可采用资产证券化标准法和资产证券化内部评级法计量信用风险加权资产。资产证券化内部评级法包括评级基础法和监管公式法，我行暂时只使用评级基础法计量。

3.4.1.1.8.1 标准法 3.4.1.1.8.1.1 投资者权益 3.4.1.1.8.1.1.1 数据准备 3.4.1.1.8.1.1.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量标准法投资者权益之数据准备 准备计算所需数据 无 无

3.4.1.1.8.1.1.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 名称 风险暴露ID 银行角色 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) 输入属性 - - 必输项 - - 分为发起机构、投资机构、其他 分为无提前摊还、控制性提前摊还、非控制性提前摊还、虽有提前摊还但发起机构无需为投资者权益计提资本 标识零售、承诺特性，分为零售承诺型、零售非承诺型、非零售承诺型、非零售非承诺型 3个月平均超额利差 若未设定超额利差备注 3 提前摊还类型 Varchar2(10) - - 4 零售类型 Varchar2(10) - - 5 6

3个月平均超额利差 超额利差锁定点 Number(10,6) Number(10,6) - - - -

锁定点、默认为4.5%

3.4.1.1.8.1.1.1.3 业务规则 （1） 信用转换系数

（一） 对于具有控制型提前摊还安排的资产证券化交易，发起机构应当根据表1确定信用转换系数：

1. 对于承诺型信用额度，适用90%的信用转换系数。 2. 对于非承诺的非零售信用额度，适用90%的信用转换系数。

3. 对于非承诺的零售信用额度，按照表1中资产证券化交易的“三个月平均超额利差”与“超额利差锁定点”的比值确定信用转换系数。若该证券化交易未设定锁定超额利差，则超额利差锁定点为4.5%。

表1具有控制型提前摊还安排的资产证券化交易的信用转换系数表

非承诺型 三个月平均超额利差/超额利差锁定点(R) R>=133.33% 零售信用额度 75%＝（二） 对于具有非控制型提前摊还安排的资产证券化交易，发起机构应当按照表2

确定信用转换系数：

1. 对于承诺型信用额度，适用100%的信用转换系数。 2. 对于非承诺的非零售信用额度，适用100%的信用转换系数。

3. 对于非承诺的零售信用额度，按照表2中资产证券化交易的“三个月平均超额利差”与“超额利差锁定点”的比值确定信用转换系数。若该证券化交易未设定锁定超额利差，则超额利差锁定点为4.5%。

表2 具有非控制型提前摊还安排的资产证券化交易的信用转换系数表

非承诺型 三个月平均超额利差/超额利差锁定点(R) R>=133.33% 零售信用额度 75%＝信用转换系数映射表：

银行角色 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 提前摊还类型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 零售类型 零售承诺 非零售承诺 非零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售承诺 非零售承诺 非零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 3个月平均的超额利差阻止点/超额利差锁定点（R） N.A. N.A. N.A. R>=133.33% 100%==133.33% 100%=3.4.1.1.8.1.1.1.4 处理流程

根据资产证券化相关信息为需要为投资者权益计提资本的资产证券化风险暴露通过“投资者权益的信用风险转换系数映射表”确定投资者权益的信用风险转换系数。

3.4.1.1.8.1.1.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 风险暴露ID 投资者权益的信用转换系数 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) 备注

3.4.1.1.8.1.1.2 风险缓释 3.4.1.1.8.1.1.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量标准法投资者权益之风险缓释 计算RWA过程中的风险缓释处理 无 无

3.4.1.1.8.1.1.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.8.1.1.2.3 业务规则

资产证券化风险暴露暂不考虑风险缓释效果。

3.4.1.1.8.1.1.2.4 处理流程

无

3.4.1.1.8.1.1.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

无

3.4.1.1.8.1.1.3 RWA计量 3.4.1.1.8.1.1.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量标准法投资者权益之RWA计算 风险缓释后计算风险暴露的RWA 无 无

3.4.1.1.8.1.1.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

资产证券化风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4

名称 风险暴露ID 资产池ID 是否为投资者权益计提资本 投资者权益 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Number(24,6) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

5 6 7 投资者权益的信用转换系数 Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) - - - - - - 资产证券化风险暴露的风险加权资产 基础资产证券化之前的RWA

资产证券化池信息表：

序号 1 2 名称 资产池ID 平均风险权重 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

3.4.1.1.8.1.1.3.3 业务规则

权重法下发起机构为投资者权益计提的资本为以下三项的乘积： 1．投资者权益。 2．相关信用转换系数。

3．基础资产证券化之前的平均风险权重。 即：

RWA = 投资者权益 * CCF * RW

发起机构为投资者权益计提的监管资本要求不得大于以下两项的最大值：（1）剩余的资产证券化风险暴露的监管资本要求；（2）基础资产证券化之前的监管资本要求。

3.4.1.1.8.1.1.3.4 处理流程

根据计算公式直接计算RWA。

3.4.1.1.8.1.1.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露结果表：

序号 1 2 风险暴露ID 投资者权益的风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.8.1.2 其他 3.4.1.1.8.1.2.1 数据准备 3.4.1.1.8.1.2.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量标准法之数据准备 准备计算所需数据 无 无

3.4.1.1.8.1.2.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 3 4 5 6 名称 风险暴露ID 证券化合约ID 资产池ID 资产证券化类型 再资产证券化标识 银行角色 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - 必输项 - - - - - - 分为传统型、合成型、综合型 包括发起机构、投资机构、其他 备注

7 是否符合相关条件 Varchar2(10) - - 判断是否符合计算RWA的相关条件，若不符合，则只可使用标准法计算，且风险权重为1250%

资产证券化档次信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 名称 证券化档次ID 证券化合约ID 资产池ID 表内表外暴露标识 表外资产证券化类型 是否最高档次 合格流动性便利标识 合格现金透支便利标识 是否可随时无条件取消 外部评级是否反映信用支持 评级期限类型 外部评级结果 发行日期 到期日期 原始期限 剩余期限 账面价值 名义本金 减值准备 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Date Date Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 包括流动性便利、现金透支便利、其他 备注

资产证券化池信息表：

序号 1 2 3 名称 资产池ID 平均风险权重 最大风险权重 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - 必输项 - - - 备注

3.4.1.1.8.1.2.1.3 业务规则 （1） 计量要求

（一） 商业银行为资产证券化交易提供信用支持而且该信用支持已经反映到外部评级中的，该银行不得使用外部评级而应当按照本办法关于未评级资产证券化风险暴露的有关规定计量监管资本要求。

（二）对不符合以下条件的资产证券化风险暴露，商业银行只可采用标准法计算监管资本要求，且风险权重为1250%：

1．商业银行应当持续、全面了解其表内外资产证券化风险暴露及基础资产的风险特征。

2．商业银行应当能够及时获取基础资产的相关信息，包括资产类别、借款人资信状况、各类逾期资产占比、违约率、提前还款率、基础资产抵质押品类别及其权属状况、平均抵质押率以及行业和地域分散情况等。

3．商业银行应当全面了解可能对其所持有资产证券化风险暴露产生重大影响的资产证券化交易的结构特征，包括信用增级、流动性便利、与交易有关的违约定义、各种触发机制和资产支持证券偿付安排等。

（2） 风险权重

（一） 以经商业银行评估的合格评级机构的外部评级确定风险权重依据的，资产证券化风险暴露和再资产证券化风险暴露的风险权重按照表3和表4所示的对应关系确定。

表3 长期信用评级与风险权重对应表

长期信用评级 AAA到AA- A+到A- BBB+到BBB- BB+到BB- B+及B+以下 或者未评级

资产证券化风险暴露 20％ 50％ 100％ 350％ 1250% 再资产证券化风险暴露 40％ 100％ 225％ 650％ 1250% 注：长期评级在BB+（含BB+）到BB-（含BB-）之间的，发起机构不适用表中的350%或650%风险权重，而适用1250%的风险权重。

表4 短期信用评级与风险权重对应表

短期信用评级 资产证券化风险暴露 再资产证券化风险暴露 A-1/P-1 20％ 40％ A-2/P-2 50％ 100％ A-3/P-3 100％ 225％ 其他评级 或者未评级 1250% 1250%

（二） 商业银行应当区分以下情形，为无信用评级或者信用评级未被商业银行认可作为风险权重依据的资产证券化风险暴露和再资产证券化风险暴露（以下简称未评级的资产证券化风险暴露）计提监管资本。

1. 对于最高档次的资产证券化风险暴露和再资产证券化风险暴露，如果商业银行能够确定资产池的平均风险权重，则可以按照资产池的平均风险权重确定资产证券化风险暴露的风险权重。

2. 对于没有合格外部评级且符合规定的合格流动性便利，按照资产池中单个风险暴露的最高风险权重确定风险权重。

3. 其他未评级的资产证券化风险暴露按照1250%的风险权重计算风险加权资产。

资产证券化标准法风险权重对应表：

再资产证银行角券化色 暴露标识 否 是 否

评级期限 评级结果 外部评级是否反映信用支持 否 否 否 该档证券是否是最高档次 N.A. N.A. N.A. 资产池原始资产的平均风险权重 N.A. N.A. N.A. 合格流动性便利标识 N.A. N.A. N.A. 合格现金透支便利标识 N.A. N.A. N.A. 风险权重 N.A. N.A. N.A. 长期信用评级 长期信用评级 长期信用AAA到AA- AAA到AA- A+到A- 20% 40% 50%

评级 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 是 否 是 N.A. N.A. N.A. 发起机构 发起机构 非发起机构 非发起机构 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 N.A. A+到A- BBB+到BBB- BBB+到BBB- BB+到BB- BB+到BB- BB+到BB- BB+到BB- B+及B+以下 B+及B+以下 A-1/P-1 A-1/P-1 A-2/P-2 A-2/P-2 A-3/P-3 A-3/P-3 其他评级 其他评级 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 100% 100% 225% 1250% 1250% 350% 650% 1250% 1250% 20% 40% 50% 100% 100% 225% 1250% 1250% 否 N.A. 未评级 否 是 不为空 N.A. 资产池原始N.A. 资产的“平均风险权重” 资产池原始N.A. 资产的“平均风险权重” 否 资产池原始资产的“最大风险权重” 是 N.A. N.A. 未评级 否 是 不为空 N.A. 否 N.A. N.A. 未评级 否 是 为空 是

是 N.A. N.A. 未评级 否 是 为空 是 否 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 1250% 1250% 1250% 1250% 否 N.A. N.A. 未评级 否 否 N.A. 是 否 是 N.A. N.A. 未评级 否 否 N.A. 是 否 否 N.A. N.A. 未评级 否 是 为空 否 是 是 N.A. N.A. 未评级 否 是 为空 否 是 否 N.A. N.A. 未评级 否 否 N.A. 否 是 是 否 是 否 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 N.A. 否 否 否 否 否 是 否 是 是 否 否 是 N.A. 为空 为空 N.A. N.A. 否 否 否 否 否 是 否 否 否 否 不为空 N.A. 资产池原始N.A. 资产的“平均风险权重” 资产池原始N.A. 资产的“平均风险权重” 否 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 是 N.A. N.A. N.A. 是 是 不为空 N.A. 否 N.A. N.A. N.A. 是 是 为空 是 是 N.A. N.A. N.A. 是 是 为空 是 否 否 N.A. N.A. N.A. 是 否 N.A. 是 否 是 N.A. N.A. N.A. 是 否 N.A. 是 否

否 N.A. N.A. N.A. 是 是 为空 否 是 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 资产池原始资产的“最大风险权重” 1250% 1250% 1250% 1250% 是 N.A. N.A. N.A. 是 是 为空 否 是 否 N.A. N.A. N.A. 是 否 N.A. 否 是 是 否 是 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 是 是 是 是 是 否 是 是 否 否 N.A. 为空 为空 N.A. N.A. 否 否 否 否 否 是 否 否 否 否

（3） 信用转换系数

表外资产证券化风险暴露按照如下方式确定信用转换系数：

1. 对于按照外部评级确定风险权重的流动性便利，运用100%的信用转换系数。 2. 对于不按照外部信用评级确定风险权重的合格流动性便利，若原始期限不超过1年，则运用20％的信用转换系数；若原始期限大于1年，则运用50%的信用转换系数。

3. 对于合格贷款服务机构现金透支便利，按照关于合格流动性便利的有关规定计算监管资本要求。如果合格贷款服务机构现金透支便利可以在无需事先通知的情况下无条件取消，则可以运用0%的信用转换系数。

4. 对于其他的表外资产证券化风险暴露，运用100％的信用转换系数。

资产证券化标准法CCF映射表

表外资产证券化类型 流动性便利 流动性便利 流动性便利 流动性便利 流动性便利 流动性便利 现金透支便利

合格流动性便利标识 N.A. 是 是 是 是 否 否 合格现金透支便利标识 否 否 否 否 否 否 是 外部评级是否反映信用支持 否 否 否 是 是 N.A. N.A. 是否有外部评级 是 否 否 N.A. N.A. 否 N.A. 原始期限 N.A. 不超过1年 大于1年 不超过1年 大于1年 N.A. N.A. 是否可随时CCF 无条件撤销 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 是 100% 20% 50% 20% 50% 100% 0%

现金透支便利 现金透支便利 现金透支便利 现金透支便利 现金透支便利 现金透支便利 其他 N.A. 否 否 否 否 否 否 否 是 是 是 是 否 否 否 否 否 是 是 N.A. N.A. 是 否 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 不超过1年 大于1年 不超过1年 大于1年 N.A. N.A. 否 否 否 否 否 N.A. N.A. 100% 20% 50% 20% 50% 100% 100%

（4） 违约风险暴露

1．表内资产证券化的违约风险暴露为扣除专门针对该资产证券化风险暴露所计提的减值准备后的账面价值。

2．表外资产证券化的违约风险暴露为其表外名义金额扣除减值准备后，再乘以相应的信用转换系数得到的金额。

3.4.1.1.8.1.2.1.4 处理流程

 根据资产证券化相关信息，通过“资产证券化标准法风险权重映射表”及相关条

件确定资产证券化档次的风险权重；

 根据资产证券化相关信息，通过“资产证券化标准法信用转换系数映射表”确定

表外资产证券化档次的信用转换系数；

 根据资产证券化相关信息及对应公式计算资产证券化的违约风险暴露。

3.4.1.1.8.1.2.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

资产证券化档次信息表：

序号 1 2 证券化档次ID 信用转换系数 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) 备注

3 4 风险权重 违约风险暴露 Number(10,6) Number(24,6)

3.4.1.1.8.1.2.2 风险缓释 3.4.1.1.8.1.2.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量标准法之风险缓释 计算RWA过程中的风险缓释处理 无 无

3.4.1.1.8.1.2.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.8.1.2.2.3 业务规则

资产证券化风险暴露暂不考虑风险缓释效果。

3.4.1.1.8.1.2.2.4 处理流程

无

3.4.1.1.8.1.2.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

无

3.4.1.1.8.1.2.3 RWA计量 3.4.1.1.8.1.2.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量标准法之RWA计算 风险缓释后计算风险暴露的RWA 无 无

3.4.1.1.8.1.2.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 3 4 5 6 名称 风险暴露ID 证券化合约ID 资产证券化类型 再资产证券化标识 表内表外暴露标识 表外资产证券化类型 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - 必输项 - - - - - - 分为传统型、合成型、综合型 包括流动性便利、现金透支便利、其他 包括发起机构、投资机构、其他 包括不包含清仓回购、合格清仓回购、不合格清仓回购 备注 7 银行角色 Varchar2(10) - - 8 9 清仓回购类型 是否提供隐性支持 Varchar2(10) Varchar2(10) - - - -

10 11 销售利得 资产证券化之前的资本要求 Number(24,6) Number(24,6) - - - -

资产证券化档次信息表：

序号 1 2 3 4 5 名称 证券化档次ID 证券化合约ID 信用转换系数 违约风险暴露 风险权重 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - 必输项 - - - - - 备注

3.4.1.1.8.1.2.3.3 业务规则 （1） 计量要求

（一）资产证券化交易合同中含有清仓回购条款的，在符合下列条件的情况下，发起机构可以不为清仓回购安排计提资本：

1．发起机构有权决定是否进行清仓回购，清仓回购的行使无论在形式还是实质上都不是强制性的。

2．清仓回购安排不会免除信用增级机构或者资产支持证券投资机构理应承担的损失，也不会被用来提供信用增级。

3．对于传统型资产证券化交易，只有在资产池或者以该资产池为基础发行的资产支持证券余额降至资产池或者资产支持证券初始金额的10%或者10%以下时，才能进行清仓回购。

4．对于合成型资产证券化交易，只有在参考资产的价值降至初始金额的10%或者10%以下时，才能进行清仓回购。

在上述1至4项条件中任何一项不符合的情况下，对于传统型资产证券化交易，发起机构应当按照资产证券化前的资本要求计提资本，而且不能在监管资本中计入销售利得。对于合成型资产证券化交易，发起机构在计量证券化基础资产监管资本时不得认可信用风险缓释工具的信用风险缓释作用。

（二）商业银行以超过合同义务的方式为资产证券化交易提供隐性支持的，应当按照基础资产证券化之前的资本要求计提资本，而且应当公开披露所提供的隐性支持及其对监管资本要求的影响。

（三）商业银行在扣减销售利得之后为资产证券化业务所计提的资本，以基础资产证券化之前的监管资本要求为上限。

（2） 计算公式

资产证券化各档次的RWA = EAD * RW

资产证券化合约的RWA首先按照（1）计算要求规定计量RWA： 若无需为资产证券化交易计提资本，则RWA = 0；

若按照基础资产证券化之前的资本要求计提资本，则RWA = 基础资产证券化之前的资本要求 * 12.5；

若不按特殊规定进行计算，则RWA = Min(各档次的RWA之和，(基础资产证券化之前的资本要求 + 销售利得) * 12.5)。

3.4.1.1.8.1.2.3.4 处理流程

 根据公式计算资产证券化各档次的RWA；  根据相关规定计算资产证券化合约的RWA。

3.4.1.1.8.1.2.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 风险暴露ID 证券化合约ID 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) 备注

3 风险加权资产 Number(24,6)

资产证券化档次信息表：

序号 1 2 3 证券化档次ID 证券化合约ID 风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.8.2 评级基础法 3.4.1.1.8.2.1 投资者权益 3.4.1.1.8.2.1.1 数据准备 3.4.1.1.8.2.1.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量评级基础法投资者权益之数据准备 准备计算所需数据 无 无

3.4.1.1.8.2.1.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 3 名称 风险暴露ID 银行角色 提前摊还类型 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - 必输项 - - - 分为发起机构、投资机构、其他 分为无提前摊还、控制性提前摊还、备注

非控制性提前摊还、虽有提前摊还但发起机构无需为投资者权益计提资本 标识零售、承诺特性，分为零售承诺型、零售非承诺型、非零售承诺型、非零售非承诺型 3个月平均超额利差 若未设定超额利差锁定点、默认为4.5% 4 零售类型 Varchar2(10) - - 5 3个月平均超额利差 Number(10,6) - - 6 超额利差锁定点 Number(10,6) - -

3.4.1.1.8.2.1.1.3 业务规则 （1） 信用转换系数

（一） 对于具有控制型提前摊还安排的资产证券化交易，发起机构应当根据表1确定信用转换系数：

1. 对于承诺型信用额度，适用90%的信用转换系数。 2. 对于非承诺的非零售信用额度，适用90%的信用转换系数。

3. 对于非承诺的零售信用额度，按照表1中资产证券化交易的“三个月平均超额利差”与“超额利差锁定点”的比值确定信用转换系数。若该证券化交易未设定锁定超额利差，则超额利差锁定点为4.5%。

表1具有控制型提前摊还安排的资产证券化交易的信用转换系数表

非承诺型 三个月平均超额利差/超额利差锁定点(R) R>=133.33% 零售信用额度 75%＝（二） 对于具有非控制型提前摊还安排的资产证券化交易，发起机构应当按照表2确定信用转换系数：

1. 对于承诺型信用额度，适用100%的信用转换系数。 2. 对于非承诺的非零售信用额度，适用100%的信用转换系数。

3. 对于非承诺的零售信用额度，按照表2中资产证券化交易的“三个月平均超额利差”与“超额利差锁定点”的比值确定信用转换系数。若该证券化交易未设定锁定超额利差，则超额利差锁定点为4.5%。

表2 具有非控制型提前摊还安排的资产证券化交易的信用转换系数表

非承诺型 三个月平均超额利差/超额利差锁定点(R) R>=133.33% 零售信用额度 75%＝信用转换系数映射表：

银行角色 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构 发起机构

提前摊还类型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 非控制型 零售类型 零售承诺 非零售承诺 非零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售承诺 非零售承诺 非零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 零售非承诺 3个月平均的超额利差阻止点/超额利差锁定点（R） N.A. N.A. N.A. R>=133.33% 100%==133.33% 100%=发起机构 非控制型 零售非承诺 R<50% 100%

3.4.1.1.8.2.1.1.4 处理流程

根据资产证券化相关信息为需要为投资者权益计提资本的资产证券化风险暴露通过“投资者权益的信用风险转换系数映射表”确定投资者权益的信用风险转换系数。

3.4.1.1.8.2.1.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 风险暴露ID 投资者权益的信用转换系数 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) 备注

3.4.1.1.8.2.1.2 风险缓释 3.4.1.1.8.2.1.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量评级基础法投资者权益之风险缓释 计算RWA过程中的风险缓释处理 无 无

3.4.1.1.8.2.1.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.8.2.1.2.3 业务规则

资产证券化风险暴露暂不考虑风险缓释效果。

3.4.1.1.8.2.1.2.4 处理流程

无

3.4.1.1.8.2.1.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

无

3.4.1.1.8.2.1.3 RWA计量 3.4.1.1.8.2.1.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量评级基础法投资者权益之RWA计算 风险缓释后计算风险暴露的RWA 无 无

3.4.1.1.8.2.1.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

资产证券化风险暴露信息表：

序号 1 2 3 4 名称 风险暴露ID 资产证券化ID 投资者权益 信用转换系数 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Number(24,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - 必输项 - - - - 备注

资产证券化池信息表：

序号 1 2 名称 资产池ID 基础资产证券化之前的资本要求率 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) 输入属性 - - 必输项 - - 备注

3.4.1.1.8.2.1.3.3 业务规则

内部评级法下发起机构为投资者权益计提的资本为以下三项的乘积： 1．投资者权益。 2．相关信用转换系数。

3．基础资产证券化之前的内部评级法监管资本要求(KIRB)。 即：

RWA = 投资者权益 * CCF * Kirb * 12.5

发起机构为投资者权益计提的监管资本要求不得大于以下两项的最大值：（1）剩余的资产证券化风险暴露的监管资本要求；（2）基础资产证券化之前的监管资本要求。

3.4.1.1.8.2.1.3.4 处理流程

根据计算公式直接计算RWA。

3.4.1.1.8.2.1.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

风险暴露结果表：

序号 1 2 风险暴露ID 投资者权益的风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.8.2.2 其他 3.4.1.1.8.2.2.1 数据准备 3.4.1.1.8.2.2.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量评级基础法之数据准备 准备计算所需数据 无 无

3.4.1.1.8.2.2.1.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 3 4 5

名称 风险暴露ID 证券化合约ID 资产池ID 资产证券化类型 再资产证券化标识 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - 必输项 - - - - - 备注 分为传统型、合成型、综合型

6 银行角色 Varchar2(10) - - 包括发起机构、投资机构、其他 判断是否符合计算RWA的相关条件，若不符合，则只可使用标准法计算，且风险权重为1250% 7 是否符合相关条件 Varchar2(10) - -

资产证券化档次信息表：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 名称 证券化档次ID 证券化合约ID 资产池ID 表内表外暴露标识 表外资产证券化类型 是否优先档次 合格流动性便利标识 合格现金透支便利标识 外部评级是否反映信用支持 评级期限类型 外部评级结果 推测评级结果 发行日期 到期日期 原始期限 剩余期限 账面价值 名义本金 减值准备 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Date Date Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) Number(24,6) Number(24,6) 输入属性 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 必输项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 包括流动性便利、现金透支便利、其他 备注

资产证券化池信息表：

序号 1 2 名称 资产池ID 基础资产类型 不采用内评法计算的最大风险权重 是否采用简化方法计算 最大风险暴露的资产组合份额C1 证券化资产组合中前m项的最大风险暴露个数 证券化资产池中最大的m项风险暴露之和所占的份额Cm 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(10) 输入属性 - - 必输项 - - 主要区分资产证券化是否为再资产证券化风险暴露 备注 3 4 5 Number(10,6) Varchar2(10) Number(10,6) - - - - - - 6 Number - - 7 Number(10,6) - -

基础资产信息表：

序号 1 2 3 4 5 名称 风险暴露ID 参与主体ID 违约风险暴露 是否资产证券化基础资产 资产池ID 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Number(24,6) Varchar2(10) Varchar2(40) 输入属性 - - - - - 必输项 - - - - - 备注

3.4.1.1.8.2.2.1.3 业务规则 （1） 计量要求

（一） 商业银行为资产证券化交易提供信用支持而且该信用支持已经反映到外部评级中的，该银行不得使用外部评级而应当按照本办法关于未评级资产证券化风险暴露的有关规定计量监管资本要求。

（二）对不符合以下条件的资产证券化风险暴露，商业银行只可采用标准法计算监

管资本要求，且风险权重为1250%：

1．商业银行应当持续、全面了解其表内外资产证券化风险暴露及基础资产的风险特征。

2．商业银行应当能够及时获取基础资产的相关信息，包括资产类别、借款人资信状况、各类逾期资产占比、违约率、提前还款率、基础资产抵质押品类别及其权属状况、平均抵质押率以及行业和地域分散情况等。

3．商业银行应当全面了解可能对其所持有资产证券化风险暴露产生重大影响的资产证券化交易的结构特征，包括信用增级、流动性便利、与交易有关的违约定义、各种触发机制和资产支持证券偿付安排等。

（三）对于合格贷款服务机构现金透支便利，按照关于合格流动性便利的有关规定计算监管资本要求。

（2） 资产池的分散性

1．资产池风险暴露有效数量(N)小于6的，该资产池不具有分散性。 2．资产池风险暴露有效数量(N)大于或者等于6的，该资产池具有分散性。

资产池风险暴露有效数量（N）的计算方法如下： （一） 非再资产证券化风险暴露：

(EADi)2iNEADi2i

其中，EADi表示资产池中第i个债务人的违约风险暴露。对同一债务人的多个风险暴露应当合并计算。

如果符合下列条件，银行在计算资产池风险暴露有效数量（N）时，可以采用下列简化方法：

1．如果与最大风险暴露相关的资产组合份额C1小于或者等于0.03，可采用下列公式计算N：

1CCNC1Cmm1m1max{1mC,0}1

其中Cm表示证券化资产池中最大的m项风险暴露之和所占的份额，m由商业银行

自行确定。

2．如果只有C1已知，并且小于等于0.03，则可以N=1/C1计算。

（二） 再资产证券化风险暴露

对于再资产证券化风险暴露，有效数量（N）是指该风险暴露的基础资产的数量，而不是该基础资产之下的基础资产数量。

（3） 风险权重

表5 长期外部信用评级和/或以长期评估为基础的推测评级的评级基础法风险权重

资产证券化风险暴露 优先档非优先档次、资产次、资产池池分散的分散的风风险权重 险权重 7% 8% 10% 12% 20% 35% 60% 100% 250% 425% 650% 1250% 12% 15% 18% 20% 35% 50% 75% 35% 再资产证券化风险暴露 外部评级 资产池不分散的风险权重 优先档次风险权重 非优先档次风险权重 AAA AA A+ A A- BBB+ BBB BBB- BB+ BB BB- BB-以下或者未评级 20% 25% 20% 25% 35% 40% 60% 100% 150% 200% 300% 500% 750% 30% 40% 50% 65% 100% 150% 225% 350% 500% 650% 850%

表6 短期外部信用评级和/或以短期评估为基础的推测评级的评级基础法风险权重

外部评级 资产证券化风险暴露 非优先档优先档次、次、资产池资产池分散分散的风的风险权重 险权重 资产池不分散的风险权重 再资产证券化风险暴露 优先档次风险权重 非优先档次风险权重

A-1/P-1 A-2/P-2 A-3/P-3 其他评级或者未评级 7% 12% 60% 12% 20% 75% 20% 35% 75% 1250% 20% 40% 150% 30% 65% 225%

资产证券化评级基础法风险权重映射表

再资产证券化暴露标识 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 该档证券是否是优先档次 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 合格外部评流动级是否性便反映信利标用支持 识 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 合格现金透支便利标识 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 分散资产池标识 评级期限 外部评级结果 推测评级结果 风险权重 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 AAA AAA AAA AAA AAA AA AA AA AA AA A+ A+ A+ A+ A+ A A A A A A- A- A- A- A- BBB+ BBB+ BBB+ N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 7% 12% 20% 20% 30% 8% 15% 25% 25% 40% 10% 18% 35% 35% 50% 12% 20% 35% 40% 65% 20% 35% 35% 60% 100% 35% 50% 50%

是 是 否 否 否 是 是 否 是 是 否 是 是 否 是 是 否 是 是 否 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否

是 否 是 否 N.A. 是 否 N.A. 是 否 N.A. 是 否 N.A. 是 否 N.A. 是 否 N.A. N.A. 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 BBB+ BBB+ BBB BBB BBB BBB BBB BBB- BBB- BBB- BB+ BB+ BB+ BB BB BB BB- BB- BB- N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. AAA AAA AAA AAA AAA AA AA AA AA AA A+ A+ A+ A+ A+ A A A A A A- A- 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 100% 150% 60% 75% 75% 150% 225% 100% 200% 350% 250% 300% 500% 425% 500% 650% 650% 750% 850% 1250% 1250% 7% 12% 20% 20% 30% 8% 15% 25% 25% 40% 10% 18% 35% 35% 50% 12% 20% 35% 40% 65% 20% 35% 长期信用评级 BB-以下 长期信用评级 BB-以下 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级

否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 是 是 否 是 是 否 是 是 否 是 是 否 是 否 是 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 N.A. 是 否 N.A. 是 否 N.A. 是 否 N.A. 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 长期信用评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 A- A- A- BBB+ BBB+ BBB+ BBB+ BBB+ BBB BBB BBB BBB BBB BBB- BBB- BBB- BB+ BB+ BB+ BB BB BB BB- BB- BB- N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 35% 60% 100% 35% 50% 50% 100% 150% 60% 75% 75% 150% 225% 100% 200% 350% 250% 300% 500% 425% 500% 650% 650% 750% 850% 1250% 1250% 1250% 1250% 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 1250% 1250% 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 未评级 BB-以下 未评级 BB-以下 未评级 未评级 未评级 未评级 否 N.A. N.A. 长期信用评级 未评级 未评级 N.A. 是 N.A. 是 N.A. N.A. 长期信用评级 未评级 未评级 N.A. 是 N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. 长期信用评级 长期信用评级 未评级 未评级 未评级 未评级 N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 否 N.A. N.A. 长期信用评级 未评级 未评级 N.A. N.A. 是

是 N.A. N.A. 长期信用评级 未评级 未评级 N.A. N.A. 是 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 1250% 1250% 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 1250% 1250% 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 7% 12% 20% 20% 30% 12% 20% 35% 40% 65% 60% 75% 75% 150% 225% 1250% 1250% 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. 长期信用评级 长期信用评级 N.A. N.A. N.A. N.A. 是 是 否 否 N.A. N.A. 否 N.A. N.A. 长期信用评级 N.A. N.A. 是 是 N.A. 是 N.A. N.A. 长期信用评级 N.A. N.A. 是 是 N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. 长期信用评级 长期信用评级 N.A. N.A. N.A. N.A. 是 是 N.A. N.A. 否 否 否 N.A. N.A. 长期信用评级 N.A. N.A. 是 N.A. 是 是 N.A. N.A. 长期信用评级 N.A. N.A. 是 N.A. 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 是 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. 短期信用评级 A-1/P-1 短期信用评级 A-1/P-1 短期信用评级 A-1/P-1 短期信用评级 A-1/P-1 短期信用评级 A-1/P-1 短期信用评级 A-2/P-2 短期信用评级 A-2/P-2 短期信用评级 A-2/P-2 短期信用评级 A-2/P-2 短期信用评级 A-2/P-2 短期信用评级 A-3/P-3 短期信用评级 A-3/P-3 短期信用评级 A-3/P-3 短期信用评级 A-3/P-3 短期信用评级 A-3/P-3 短期信用评级 短期信用评级 其他评级 其他评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.

否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 否 否 是 是 否 是 否 是 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 是 否 N.A. 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 A-1/P-1 A-1/P-1 A-1/P-1 A-1/P-1 A-1/P-1 A-2/P-2 A-2/P-2 A-2/P-2 A-2/P-2 A-2/P-2 A-3/P-3 A-3/P-3 A-3/P-3 A-3/P-3 A-3/P-3 其他评级 其他评级 未评级 未评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 7% 12% 20% 20% 30% 12% 20% 35% 40% 65% 60% 75% 75% 150% 225% 1250% 1250% 1250% 1250% 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 1250% 1250% 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 1250% 1250% 资产池中不采用IRB计否 N.A. N.A. 短期信用评级 未评级 未评级 N.A. 是 N.A. 是 N.A. N.A. 短期信用评级 未评级 未评级 N.A. 是 N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. 短期信用评级 短期信用评级 未评级 未评级 未评级 未评级 N.A. N.A. N.A. N.A. 否 否 否 N.A. N.A. 短期信用评级 未评级 未评级 N.A. N.A. 是 是 N.A. N.A. 短期信用评级 未评级 未评级 N.A. N.A. 是 否 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 短期信用评级 短期信用评级 短期信用评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 是 是 是 否 否 是 N.A. N.A. N.A.

算的最高风险权重 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 1250% 1250% 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 资产池中不采用IRB计算的最高风险权重 是 N.A. N.A. 短期信用评级 N.A. N.A. 是 是 N.A. 否 是 N.A. N.A. N.A. N.A. 短期信用评级 短期信用评级 N.A. N.A. N.A. N.A. 是 是 N.A. N.A. 否 否 否 N.A. N.A. 短期信用评级 N.A. N.A. 是 N.A. 是 是 N.A. N.A. 短期信用评级 N.A. N.A. 是 N.A. 是

（4） 信用转换系数

对于未评级而且无法推断出评级的合格流动性便利，若原始期限不超过1年，则运用50％的信用转换系数；若原始期限大于1年，则运用100%的信用转换系数。

对于其他表外资产证券化风险暴露，运用100%的信用转换系数。

资产证券化评级基础法CCF映射表：

外部评级结果 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 有评级 有评级 有评级 有评级 有评级 有评级 未评级 有评级 推测评级结果 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 未评级 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 有评级 N.A. 外部评级是否反映信用支持 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 是 是 是 是 是 是 N.A. 否 合格流动性便利标识 是 是 否 N.A. N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. 合格现金透支便利标识 N.A. N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. N.A. 是 是 否 N.A. N.A. 原始期限 不超过1年 大于1年 N.A. 不超过1年 大于1年 N.A. 不超过1年 大于1年 N.A. 不超过1年 大于1年 N.A. N.A. N.A. CCF 50% 100% 100% 50% 100% 100% 50% 100% 100% 50% 100% 100% 100% 100%

（5） 违约风险暴露

1．表内资产证券化的违约风险暴露为扣除专门针对该资产证券化风险暴露所计提的减值准备后的账面价值。

2．表外资产证券化的违约风险暴露为其表外名义金额扣除减值准备后，再乘以相应的信用转换系数得到的金额。

3.4.1.1.8.2.2.1.4 处理流程

 根据资产池相关信息及计算公式，计算资产池风险暴露有效数量，再确定资产池

的分散性；

 根据资产证券化相关信息，通过“资产证券化评级基础法风险权重映射表”及相

关条件确定资产证券化档次的风险权重；

 根据资产证券化相关信息，通过“资产证券化评级基础法信用转换系数映射表”

确定表外资产证券化档次的信用转换系数；

 根据资产证券化相关信息及对应公式计算资产证券化的违约风险暴露。

3.4.1.1.8.2.2.1.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

资产证券化池信息表：

序号 1 2 3 资产池ID 风险暴露有效数量 分散资产池标识 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) Varchar2(10) 备注

资产证券化档次信息表：

序号 1 2 3 4 证券化档次ID 信用转换系数 风险权重 违约风险暴露 名称 类型长度 Varchar2(40) Number(10,6) Number(10,6) Number(24,6) 备注

3.4.1.1.8.2.2.2 风险缓释 3.4.1.1.8.2.2.2.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量评级基础法之风险缓释 计算RWA过程中的风险缓释处理 无 无

3.4.1.1.8.2.2.2.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

无

3.4.1.1.8.2.2.2.3 业务规则

资产证券化风险暴露暂不考虑风险缓释效果。

3.4.1.1.8.2.2.2.4 处理流程

无

3.4.1.1.8.2.2.2.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

无

3.4.1.1.8.2.2.3 RWA计量 3.4.1.1.8.2.2.3.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 补充说明 资产证券化RWA计量评级基础法之RWA计算 风险缓释后计算风险暴露的RWA 无 无

3.4.1.1.8.2.2.3.2 输入项描述 （1） 输入格式

无

（2） 输入字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 3 4 5 6 名称 风险暴露ID 证券化合约ID 资产证券化类型 再资产证券化标识 表内表外暴露标识 表外资产证券化类型 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) Varchar2(10) 输入属性 - - - - - - 必输项 - - - - - - 分为传统型、合成型、综合型 包括流动性便利、现金透支便利、其他 备注

7 银行角色 Varchar2(10) - - 包括发起机构、投资机构、其他 包括不包含清仓回购、合格清仓回购、不合格清仓回购 8 9 10 11 清仓回购类型 是否提供隐性支持 销售利得 资产证券化之前的资本要求 Varchar2(10) Varchar2(10) Number(24,6) Number(24,6) - - - - - - - -

资产证券化档次信息表：

序号 1 2 3 4 5 名称 证券化档次ID 证券化合约ID 信用转换系数 违约风险暴露 风险权重 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Number(10,6) Number(10,6) Number(10,6) 输入属性 - - - - - 必输项 - - - - - 备注

3.4.1.1.8.2.2.3.3 业务规则 （1） 计量要求

（一）资产证券化交易合同中含有清仓回购条款的，在符合下列条件的情况下，发起机构可以不为清仓回购安排计提资本：

1．发起机构有权决定是否进行清仓回购，清仓回购的行使无论在形式还是实质上都不是强制性的。

2．清仓回购安排不会免除信用增级机构或者资产支持证券投资机构理应承担的损失，也不会被用来提供信用增级。

3．对于传统型资产证券化交易，只有在资产池或者以该资产池为基础发行的资产支持证券余额降至资产池或者资产支持证券初始金额的10%或者10%以下时，才能进行清仓回购。

4．对于合成型资产证券化交易，只有在参考资产的价值降至初始金额的10%或者10%以下时，才能进行清仓回购。

在上述1至4项条件中任何一项不符合的情况下，对于传统型资产证券化交易，发起机构应当按照资产证券化前的资本要求计提资本，而且不能在监管资本中计入销售利得。对于合成型资产证券化交易，发起机构在计量证券化基础资产监管资本时不得认可信用风险缓释工具的信用风险缓释作用。

（二）商业银行以超过合同义务的方式为资产证券化交易提供隐性支持的，应当按照基础资产证券化之前的资本要求计提资本，而且应当公开披露所提供的隐性支持及其对监管资本要求的影响。

（三）商业银行在扣减销售利得之后为资产证券化业务所计提的资本，以基础资产证券化之前的监管资本要求为上限。

（2） 计算公式

资产证券化各档次的RWA = EAD * RW

资产证券化合约的RWA首先按照（1）计算要求规定计量RWA： 若无需为资产证券化交易计提资本，则RWA = 0；

若按照基础资产证券化之前的资本要求计提资本，则RWA = 基础资产证券化之前的资本要求 * 12.5；

若不按特殊规定进行计算，则RWA = Min(各档次的RWA之和，(基础资产证券化之前的资本要求 + 销售利得) * 12.5)。

3.4.1.1.8.2.2.3.4 处理流程

 根据公式计算资产证券化各档次的RWA；  根据相关规定计算资产证券化合约的RWA。

3.4.1.1.8.2.2.3.5 输出项描述 （1） 输出格式

无

（2） 输出字段

资产证券化风险暴露表：

序号 1 2 3 风险暴露ID 证券化合约ID 风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Number(24,6) 备注

资产证券化档次信息表：

序号 1 2 3 证券化档次ID 证券化合约ID 风险加权资产 名称 类型长度 Varchar2(40) Varchar2(40) Number(24,6) 备注

3.5 信息查询子系统

信息查询子系统分为两个模块：工作台、RWA结果查询。

3.6 报表子系统 3.6.1 报表模块

【说明】

罗列报表模块包含的若干报表。 【示例】

报表查看模块包括收入明细表、成本费用表、纳税申报表等。

3.6.1.1 XXN1报表（FUN－XXX－YYY，优先级：高/中/低） 3.6.1.1.1 报表属性

【说明】

描述报表功能的要素，包括报表名称、报表目的、角色等内容。

【示例】

属性 报表名称 报表目的 角色 报表频度 报送时间 数据调整 汇率折算 查询机构 报表生成方式 报表生成流程 审核流程 统计规则 汇总方式 其它补充说明 主要数据来源 纳税申报表 企业年度纳税申报表主表，其输出表样可直接用于向税务机关报税。 总行申报 年报 T+1 四舍五入/取整 无 总、分、支 页面、EXCEL、PDF 预先数据准备/实时 无 无 本表由二级分行填报，总行进行汇总后向税务机关报税。 无 统一报表系统、核心业务系统、手工填报 说明

3.6.1.1.2 查询条件

【说明】

描述查询字段的名称、类型长度、输入属性、必输项及备注。若没有，可以写无。 【示例】

序号 1 2 名称 日期 机构 类型长度 Char(10) Char(100) 输入属性 日期框 下拉框 必输项 是 是 备注 YYYY-MM-DD，默认系统当前日期 默认用户当前所属机构，选项为：总行及全行分支机构

3.6.1.1.3 报表表样

【说明】

描述该报表的表样。可用Excel附件。 【示例】

纳税申报表.xls纳税申报表参见附件表样：

3.6.1.1.4 输出结果

【说明】

描述输出字段的名称、类型长度及备注。若没有，可以写无。若输出项有特定的业务规则，请在备注中说明。

【示例】

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 数据日期 数据机构 一、营业收入（填附表一） 减：营业成本（填附表二） 营业税金及附加 销售费用（填附表二） 管理费用（填附表二） 资产减值损失 …… 名称 类型长度 Char(10) Char(100) Number（16，2） Number（16，2） Number（16，2） Number（16，2） Number（16，2） Number（16，2） …… 备注

3.6.1.2 XXN2报表（FUN－XXX－YYY，优先级：高/中/低）

【说明】

描述与3.1.4.1平行关系的报表，模板格式相同。

3.6.1.3 XXN3报表（FUN－XXX－YYY，优先级：高/中/低）

【说明】

描述与3.1.4.2平行关系的报表，模板格式相同。

3.7 基础管理子系统

基础管理子系统分为三个模块：系统登录、系统管理、参数管理。

3.7.1 系统登录（FUN－LOG－001，优先级：高） 3.7.1.1.1 功能描述

功能名称 功能描述 角色 用户登录 是系统准入机制控制的具体体现，是在本系统进行相关业务操作的前提，具体功能包括用户在进入本系统时所必须的身份验证和权限验证。 系统管理岗、参数管理岗、补录岗、数据管理岗、查询岗 1. 用户名编码规则、认证密码生成机制及保存规则可参照兴业银行应用系统安全设计指引； 2. 进行身份校验时用户名不允许为空； 3. 用户登录途径：  直接登录RWA计算子系统： 直接在登录界面中输入用户名、密码进入系统。  通过统一门户系统登录：  通过内评系统登录： 在内评系统的部分用户，可直接通过内评系统的“RWA 计算子系统登录”功能直接登录RWA计算子系统。内评系统中需增加“内评RWA计算子系统登录”功能。 补充说明

3.7.1.1.2 输入项描述 （1）输入格式

用户登录 用户名： <手工输入> 密 码： <手工输入> 登录 取消

（2）输入字段

序号 1 2 用户名 密码 名称 类型长度 Varchar22(32) Varchar22(64) 输入属性 手工输入 手工输入 必输项 是 是 备注

3.7.1.1.3 处理流程

处理步骤说明：

1、用户在用户名文本框与密码文本框框分别输入用户名及密码，单击“登录”按钮。 2、系统根据用户输入的用户名与密码在用户表中进行匹配，如匹配成功则通过登录校验，进入第3步；如匹配不成功则系统提示“用户名或密码错误”。

3、登录成功的用户默认进入“工作台”主页面，并展现其在菜单表中拥有权限的操作菜单。

3.7.1.1.4 输出项描述 （1）输出格式

工作台 修改密码 退出系统 RWA计算子系统 基础数据管理 计算和方案管理 模拟计算 RWA结果查询 报表管理 参数管理 系统管理

工作台 行内通知 资本充足率 最新三期资本充足率情况 信用风险数据统计基础数据处理提示 …… 报表期次 方案名称 资本充足率 一级资本充足率 核心一级资本充足率 信用风险加权资产 市场风险加权资产 操作风险加权资产 资本 一级资本 核心一级资本 2011/12 并表-内评法 未并表-内评法 7.8% 7% 6% 100,000 50,000 5,000 4556

（2）输出字段 无

3.8 联机帮助（可选）

【说明】

描述系统应提供的联机帮助。 【示例】

在当前页面，点击帮助按钮或按F1，即可以展现和本功能菜单相关的帮助资料。

3.9 功能点列表

【说明】

列出所有功能点并简要描述。

功能编号说明：FUN－XXX－YYY，FUN 表示功能需求，XXX表示某个子系统或者模块，YYY表示功能点的顺序号。该列表可在软件需求评审后进行更新。

优先级：包括高、中、低。

【示例】

表3. 系统功能列表

子系统 模块 报表补录 …… …… 功能编号 RWA-LOG-001 …… 功能点 手工补录 …… 优先级 高 …… 报表处理

4 非功能性需求②

4.1 满意度需求

【说明】

系统主办方或用户填写：服务时间、恢复时间目标、恢复点目标、可用性、易用性，系统研发人员填写响应时间，最大用户并发数量。

4.1.1 服务时间

表4. 服务时间表

系统分类 指标类型 每周服务天数（天） 服务时段 指标值 前台服务时间 区分前后台服务时间的系统 后台管理时间 每日服务时间（小时） 服务时段 每周服务天数（天） 服务时段 每日服务时间（小时） 服务时段 每周服务天数（天） 服务时段 不区分前后台服务的系统 每日服务时间（小时） 服务时段 服务时间 其它

4.1.2 响应时间

表5. 响应时间指标表

方法 指标 呈现时间S 方法一 （精确算法） 网络传输时间N 应用服务器处理时间A 数据库服务器处理时间D 响应时间=S+N+A+D 方法二 联机事务类交易 指标值（秒） 本部分模板内容全部来自《兴业银行信息科技部关于发布<需求规范（非功能性需求部分）V1.0>的通知》（兴银科

〔2011〕5号），示例请参照通知中的《需求规范（非功能性需求部分）说明V1.0》。

②

方法 （估算法） 指标 查询、分析类交易 其它渠道类系统（如手机银行等） 指标值（秒）

4.1.3 最大并发用户数

表6. 最大并发用户数表

计算模式 WEB/SERVER模式 CLIENT/SERVER模式 最大在线用户数 最大并发用户数=最大在线用户数*5% 系统单笔事务平均处理时间（秒） 高峰期时段单位时间接入的新用户数（人或秒） 指标类型 指标值

4.1.4 可用性

表7. 可用性指标表

指标 系统服务时间（小时/年） 容忍故障总时间（小时/年） 容忍故障发生次数（次/年） 指标值

4.1.5 易用性

从用户的使用角度出发，可分为图形界面类和字符终端类易用性。 一、图形界面类 1、管理类系统

1）系统如果使用CAP4J平台开发，则建议参考CAP4J平台界面风格。 2）其它系统，建议按下列规则分别描述：

表8. 管理类图形界面指标表

指标 界面排布 切换方便 文中标识 对不合理操作的反应 提示对话框 显示结果

描述

指标 简单明了 尊重用户的习惯 风格一致 描述 2、交易类系统

建议参考本行网银系统界面风格。 二、字符终端界面类 建议参考ACE系统界面风格。

4.1.6 恢复目标

表9. RTO/RPO指标

指标类型 恢复时间目标RTO 恢复点目标RPO 灾难恢复能力等级 指标值

4.1.7 数据备份及数据恢复

表10. 数据备份及恢复表

指标类型 灾难恢复等级 备份时点 备份方式 备份频度 备份范围 存放介质和地点 保存时限 指标值

4.2 稳定性需求

【说明】

稳定性规范包括日常监控、批处理时间、自动检测、日志工具、维护性操作、运行环境和故障处理。

4.2.1 日常监控

1、系统提供批处理运行情况的监控，显示数据获取情况，每个步骤执行情况和时间，当前步骤和当前状态。

2、监控数据库表空间，当使用率超过【百分比（示例：80%）】时，发出预警。 3、监控系统每日访问总量，并提供查询。

4、系统提供查看历史最高在线人数以及发生最高在线的日期时间等信息的功能。 5、监测系统联机交易的成功率和异常率（该条针对有较频繁联机交易的系统）。

4.2.2 批处理时间

表11. 批处理指标表

指标类型 每日批处理时间 上游系统 下游系统 系统名称 系统编号 供数时间 系统名称 系统编号 取数时间 指标值 特殊日批处理时间

4.2.3 自动检测

1、检查项目：应包括文件的大小、生成时间、修改时间、操作权限等。 2、痕迹化：自动化执行的过程及执行结果应有日志记录。在两个频繁切换的界面之间提供方便切换的手段。

3、输出监控：输出信息应清晰，并实现监控，及时报警。

4、频率：应考虑对系统资源的使用情况，合理安排自动执行频率。

4.2.4 日志工具

1、显示输出：输出信息应清晰直观，具有可读性。

2、运行时间：运行时间应尽可能短，如需在线操作，还应考虑系统资源的占用情况。

3、易用性：工具的操作步骤应简单明了，尽量让维护人员以最少的步骤完成所需的查询工作。

4.2.5 维护性操作

1、脚本：维护脚本的功能实现对用户应为透明的，脚本的输入应简单清晰，尽量减少脚本的输入变量的数量及复杂度。

2、菜单界面：菜单选项的分类应清晰，菜单文字无歧义。

3、文字标识：文字标识应该清楚表明相应的页面、输入域、输出域、按钮、图形、目录、帮助等的功能作用，用户通过标识即可加以区分和清楚如何操作。

4、输入输出：输入应有明确指示，输出信息应有可读性，应提供从输出或输入界面返回菜单的方式，如为多步操作，应对每一步操作的输出及下一步输入给以清晰明了的显示。

5、痕迹化：各项操作应自动记录日志备查。

6、对不合理操作的反应：系统对不合理输入和不合理操作应该作出适当的反应或者做出相应的处理，如果需要，给用户适当但不复杂的提示。

4.2.6 运行环境

一、硬件环境

表12. 硬件环境配置表

硬件设备名称 应用服务器 数据库服务器主机 存储 客户端设备最低配置 型号 配置 二、软件环境

表13. 软件环境配置表

软件类型 应用服务器操作系统 数据库服务器操作系统 数据库管理系统 软件名称 版本号

软件类型 中间件 软件名称 版本号 三、网络环境

表14. 网络环境配置表

网络类型 广域网 专线网 内部网 带宽 开通对象 其它特殊要求

4.2.7 故障处理

一、故障分级响应

表15. 故障分级响应表

故障级别 A级 B级 C级 说明 系统严重故障 系统部分功能故障 一般故障 故障响应时间 故障解决时间 RTO 允许数据丢失时间 RPO 二、故障处理

1、故障报告：发现故障时要按照维护人员联系表，第一时间通知相关维护人员，并向领导汇报。

2、保护故障现场：发生故障时，必须保护好故障现场，故障现场包括以下两方面： 1）用户操作信息：通过日志，记录发生故障时，系统中用户的操作信息（包含输入数据、点击按钮等）。

2）运行错误：记录服务器的操作系统、应用服务器、网络传输、数据库服务器、应用系统等故障异常及错误，系统生成详细错误日志，以文本文件方式保存到服务器中，日志记录错误发生时间，错误发生时访问的页面、错误发生时执行的用户操作、用户提交的数据、执行的SQL语句、用户名称、客户端IP等信息。系统返回信息提示当前用户有系统错误发生，但并不会将错误详细情况发送给用户。

3、故障处理：由维护人员对故障进行分析诊断并提交分析报告和解决方案，如果需要修改系统软件硬件配置、软件代码，必须评估维护成本及风险。解决方案确定后，向领导汇报，获得批准后执行解决方案。维护结束，详细登记维护记录。

4、故障处理后评价：故障解决后，运行中心根据故障的性质、解决的过程等信息，

依据分级标准对故障进行定级和评价，并上报。

4.3 适应性需求

【说明】

适应性规范包括容错性、高效性、可移植性和兼容性。

4.3.1 容错性

一、操作界面容错

合法性检查：检查用户输入数据是否符合要求 1、检查方法：以客户端程序进行检查。

2、检查范围：数据项是否必填、数据的类型、长度、格式等。 3、必填项要在输入控件后面以“红色的*”标明。

4、一旦输入错误，无须等到全部提交，系统立即提示相关错误信息。

5、对重要输入（示例：账号、金额）采用统一模块化的输入合法性检查机制，保证检查策略的一致性。

6、容错提示：系统以“弹出对话框”或“页面红色字体显示”的方式提示容错信息。 二、后台处理容错 1、后台逻辑处理容错

后台逻辑处理容错是指通过在后台业务逻辑层采用相关的技术和机制进一步补充和完善系统出错时进行提示或屏蔽的能力。

1）系统通过后台程序，对于每一个功能性操作再次进行输入值检查，并将错误以“操作界面容错”中“容错提示”相同的方式提示。

2）系统通过应用程序的类继承特点，封装异常处理，并建立统一、严格的异常处理机制，将未知的异常交由系统异常处理机制统一处理。

3）提示给用户的信息是友好的和非技术化的语言。涉及到技术的报错或警告等信息应记录到系统日志中，不提供给用户，以免降低用户体验感受。

2、批处理过程容错

批处理过程容错主要是指系统完整批处理过程中由于上游数据、系统软硬件、环境

变量等影响，造成系统批处理过程出错时，系统仍然可以从错误状态自动恢复到正常状态或能完成预期功能的能力。

上游数据出错主要是指：来自上游系统的数据文件缺失、数据缺失、数据格式错误等原因引起批处理错误或无法进一步处理的错误。

1）自动判断错误的严重性或相互依赖关系，决定批处理程序是否继续进行。 2）如果继续进行，数据无需回滚，但需要准确记录出错数据的详细信息。 3）如果不能继续进行，系统需要考虑数据回滚处理，并准确记录出错数据的详细信息。而且要充分考虑是否将该步骤单独处理，尽量减少其它批处理步骤对他的依赖性。

4）出错数据的详细信息：是指通过日志文件、数据库表等方式，记录出错时系统的各种运行参数以及程序报错的信息，如出错时间、程序位置、文件名、记录数、错误原因等。

4.3.2 高效性

表16. 高效性指标表

指标类型 平台 工具 框架 功能 组件 行业标准 本行标准 指标值

4.3.3 可移植性

一、无可移植性需求 本软件不考虑可移植性。 二、存在可移植性需求

表17. 可移植性指标表

移植环境 硬件环境 软件环境

源环境 目标环境 操作系统

移植环境 数据库管理系统 中间件 其它软件环境 源环境 目标环境

4.3.4 兼容性

表18. 兼容性指标表

兼容软件类型 操作系统软件 数据库软件 客户端软件 …… 兼容类型 现行软件版本 兼容软件版本

4.4 安全性需求

【说明】

根据项目的安全等级，参照《兴业银行应用系统安全设计指引》相同等级的要求，考虑从访问安全性、数据安全性、通信安全性、安全审计、软件容错性、资源利用等方面的需求，来保障系统的安全。

安全性规范包括身份鉴别、访问控制、数据安全、通信安全、审计日志和密码安全。

安全需求规范

5

接口需求（可选）

5.1 数据接口

【说明】

列出软件要实现的外部接口，如与第三方接口，渠道接口，银联接口等。 【示例】

表19. 外部接口表

接口中文名 核心系统接口 统一报表系统接口 对应系统 核心业务系统 统一报表系统 交互时效 准实时 日终批量 交互方向 输入 输入

5.1.1 与系统1的接口

【说明】

描述交互频率、交互方式、数据内容或字段、通信协议等。 【示例】

和核心业务系统，每半个小时通过TUXEDO服务器获取核心系统的增量传票文件。

5.1.2 与系统2的接口

【说明】

描述与5.1.1平行关系的接口。

5.2 硬件接口

【说明】

如果需要，说明软件必须支持的外部设备，如：与密码键盘接口，与刷卡器接口，与打印机接口等。

【示例】 无。

6 数据移植（可选）

6.1 移植内容

【说明】

确定被移植的系统、移植数据量、计划移植范围、移植过程等信息。 【示例】

新系统投产时需要移植旧系统的交易记录。 新系统投产后，新旧系统需要并行运行一个月。

6.2 历史数据

【说明】

当建设新系统时，在此说明需要哪些现有其它系统的历史数据，以及数据的粒度及时间。

【示例】 无。

附录：参考文档

【说明】

以列表或排序的方式给出重要的参考资料的名称、作者、单位、出版日期、联系方式等信息。

【示例】

表20. 参考文档表

序号 1 2 3 参考资料名称 《兴业银行总行业务需求大纲——税收信息管理系统》 《税收信息管理系统业务需求说明书》 …… 作者 单位 出版日期 20100301 20100701 …… 联系方式 138******** 138******** …… 项目组 总行计财部 项目组 总行计财部 …… ……