KPI | KPI说明 | 计算方式 | 信息来源 | 考核目的 |
审计事务完成率 |
| 审计任务按时完成率不低于[ ]%，或[否决性指标] | 本岗位提交报告及部门主任 | 保证公司各项审计工作的完成 |
重要审计事务的完成质量 | 见软指标说明表 |
| 本岗位提交报告及部门主任 | 保证内部财务审计、合同审计、工程审计、领导任期经济审计等工作高质量完成 |
各项审计工作的按时性 |
| 考核周期内未按期审计监督的次数不高于[ ]次/考核周期，或[否决性指标] | 本岗位提交报告及部门主任 | 保证、监督公司及下属单位遵守国家有关法律法规 |
公司各项内控制度检核的规律性 |
| 有效检核频次不低于[ ]次/考核周期 | 本岗位提交报告及部门主任 | 保障公司各项经营活动得以规范化管理 |
下属子公司内部审计机构的健全度 |
| 下属各企业内部审计机构数量/企业数量不小于[ ]% | 本岗位提交报告 | 促进下属各企业建立健全内部审计机构，配备内部审计人员 |
审计事务的制度性 | 见软指标说明表 |
| 本岗位提交报告及部门主任 | 保证内部审计事务制度完善，有章可循 |
各级审计人员的业务学习、岗位培训和内部审计理论研究 | 见软指标说明表 |
| 本岗位提交报告及部门主任 | 提高公司各级审计人员业务素质，保证审计工作顺利进行 |
审计资料、文件管理的完备性 |
| 归档审计资料出现缺失、遗漏的次数不高于[ ]次，涉及重要性资料遗失时为[否决性指标] | 本岗位提交报告及部门主任 | 加强档案管理 |
总经理工作部内部审计岗岗位KPI说明表
考核指标 | 具体内容 |
重要审计事务的完成质量 |
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审计事务的制度性 |
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各级审计人员的业务学习、岗位培训和内部审计理论研究 |
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