「全面预算管理」怎么做?BI大神带你一步步拆解思路!
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发布时间：2024-10-01 15:08
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时间：2024-10-12 23:50
全面预算管理是企业财务管理中关键环节，帮助企业在复杂多变的商业环境下规避财务风险、制定有效策略。FP&A（Financial Planning & Analyst）作为管理会计工具，对于提升企业经营业绩、管理绩效具有重要影响。本文通过一个荣获大奖的销售管理财务分析报告实例，详细拆解全面预算管理的实施步骤与关键点。
全面预算管理主要包含收入预算、成本预算、费用预算和总预算四部分，采用滚动预算方式实现。收入预算通过Planning Tools进行规划，费用预算则通过FineBI实现对部门预算数与实际数的差异分析，总预算则反映业务对财务报表的敏感性分析，预测业绩指标。
该报告以一套全面的经营分析管理工具为支撑，包含平衡记分卡、项目与收入测算、全面预算管理等关键组成部分，旨在提供实用全面的管理工具，同时解决建模、报表设计和业务流程合理性等问题。
在全面预算管理的实施中，收入预算、成本预算和费用预算的制定与分析是核心环节。收入预算通过Planning Tools实现，费用预算采用FineBI进行预实分析，总预算则揭示业务经营对财务报表的影响，预测业绩指标达成情况。
具体实操中，项目战略布局看板服务于公司战略检讨，包含16个组件，通过FineBI展示。其中，项目筛选与统计分析模块，利用切片功能和选择功能实现项目的分类汇总和数据质量判断。储备项目帕累托分析TAB，通过四个维度的分析，帮助企业识别重点项目。战略地图模块TAB，包括战略地图、渠道与业务版图、Sankey图，辅助理解公司战略布局。商业地图TAB，提供灵活的地图类型和赛道地域统计表，直观展现数据信息。项目督导看板则围绕重点项目开展，通过部门和项目可行性筛选实现重点督导。
项目督导看板包含字段筛选与督导项目统计分析、项目总体看板TAB、项目概况分析看板TAB、最新项目概况、历史项目概况和项目进度甘特图等组件，通过FineBI实现数据收集与分析，帮助企业管理层实现高效、精准的项目监督与策略制定。
在财务报表分析中，资产负债表指标分析、利润表指标分析和管理用财务报表体系等部分提供关键指标和数据分析，如资产分析、负债分析、管理用资产负债表、管理用利润表、杜邦分析等，通过跨表计算建立指标公式，为企业决策提供依据。
通过上述实操与分析，全面预算管理为企业提供了从战略规划到财务执行的全面支持，确保企业在市场竞争中保持竞争优势。此报告通过细致的规划与实施，展现了全面预算管理在实际业务中的应用价值。
